Основы финансовой грамотности: Конспект урока №19-36

УРОК 19-22. Страхование имущества: как это работает

Структура страхового рынка в России.

В России страхование может осуществляться как в форме добровольного, так и в форме обязательного страхования.

Виды страхования

Личное страхование	Имущественное страхование
Личное страхование	Страхование имущества	Страхование гражданской ответственности
- Страхование жизни; – страхование от несчастных случаев и болезней ; – медицинское страхование.	Страхование: – строений; – квартир, находящихся в частной собственности; – домашнего имущества; – транспортных средств; от рисков пожара, аварий, краж, стихийных бедствий.	- Страхование ответственности владельцев транспортных средств; – страхование ответственности за причинение вреда третьим лицам.

Страхование имущества.

Не у каждой семьи всегда есть свободные 50, 100 или 200 тыс. р. на ремонт автомобиля или квартиры. Несчастные случаи всегда происходят неожиданно и очень неблагоприятно сказываются на бюджете семьи. Страхование имущества позволяет защититься от крупных материальных потерь. Если вы хотите застраховать дом, автомобиль или иное имущество, вы можете обратиться в страховую компанию, где вам рассчитают размер страховой премии (или страхового взноса).

Страховая премия — это стоимость страховки, т. е. сумма денег, получив которую страховая компания готова взять на себя обязательства по возмещению вам материального ущерба при наступлении страхового случая.

Страховой случай наступает, когда материализуется то неприятное событие, от которого вы застраховались — будь то ДТП, кража, пожар или стихийное бедствие

Вы будете регулярно делать небольшие взносы в фонд страховой компании (небольшие — по сравнению с размером возможных потерь), а взамен страховая компания обязана будет выплатить вам указанную в договоре компенсацию, если наступит страховой случай. Компенсация может быть равна как полному размеру ваших материальных потерь, так и их части. Например, при страховании квартиры от несчастных случаев вы обычно сами выбираете размер страховой суммы. От этой суммы зависит стоимость страхового полиса (или страховая премия). Чем больше размер максимальной страховой выплаты, тем дороже полис. Предположим, что вы решили сэкономить и застраховали внутреннюю отделку своей квартиры только на 30 тыс. р., хотя знаете, что прошлый ремонт обошёлся вам в 60 тыс. р. Если случится пожар или затопление и в квартире пострадает отделка на сумму 30 тыс. р., вы получите от страховой компании всю эту сумму и сможете полностью компенсировать свои потери. Но если пожар или затопление окажутся более серьёзными и необходимые затраты на ремонт составят, к примеру, 50 тыс. р., страховая компания покроет 30 тыс., а остальные 20 тыс. р. вам придётся заплатить из своего кармана.

ВАЖНО: Чем больше максимальная сумма выплат, тем больше вы за- щищены, но тем дороже обойдётся страховой полис. Большинство страховых полисов приобретают на один год с возможностью последующего возобновления. Если за год страховой случай не произошёл, страховая компания вам ничего не должна. Деньги, потраченные на покупку страхового полиса, вам не вернут. Вы должны воспринимать эти расходы как плату за ваше спокойствие и за то, что страховая компания взяла на себя часть ваших рисков. Обычно стоимость страхового полиса ничтожно мала по сравнению с величиной возможных потерь. Например, в 2013 г. застраховать квартиру в Екатеринбурге от пожара, затопления и кражи со взломом на 200 тыс. р. (внутреннюю отделку — на 100 тыс. р. и водопровод, газопровод и сантехническое оборудование — на 100 тыс. р.) стоило около 800 р. в год. Это меньше 0,5 % максимальной страховой выплаты. Исключением является, пожалуй, только добровольное автострахование (КАСКО). Годовой полис КАСКО обойдётся в 4—12 % стоимости автомобиля. Следующий раздел поможет вам разобраться почему.

Как работает страховая система

Вопрос из зала: Если страховой взнос такой маленький и страховой случай наступил в первый год, откуда страховая компания возьмёт деньги, чтобы расплатиться с клиентом? Страхование работает за счёт разделения и передачи рисков. В английском языке такая стратегия называется «пулингом» рисков (от англ. pool — бассейн, резервуар). Допустим, 100 человек пришли в страховую компанию, чтобы застраховаться от несчаст- ного случая, который повлечёт потери, равные 100 тыс. р. Каждый из них заплатит страховую премию в размере 2500 р. Итого в начале года компания получит 250 тыс. р. Случайный риск потерь распределится на всех участников страхового фонда. С кем-то из клиентов в течение года произойдёт несчастный случай, но не со всеми. Если страховой случай наступил только для одного клиента, компания выплатит за год только 100 тыс. р. и заработает прибыль, равную 250 тыс. – 100 тыс. = 150 тыс. р. Если страховой случай наступит для двоих клиентов, компания выплатит 200 тыс. р. и заработает за год только 50 тыс. р. прибыли.

А что будет если страховой случай наступит для трёх или более клиентов? Во-первых, в нормальных условиях такого не должно произойти. Страховые компании имеют большой штат аналитиков, которые изучают статистику несчастных случаев и её тенденции и с большой точностью могут рассчитать вероятность реализации того или иного страхового случая в «пуле» клиентов компании. После того как вероятность подсчитана, страховые компании устанавливают цены своих страховых полисов не на том уровне, который получается при умножении страховой выплаты на вероятность, а выше. Так они создают дополнительную подушку безопасности, которая в благоприятный год станет прибылью компании, а в неблагоприятный — резервом для дополнительных выплат.

Во-вторых, финансовая устойчивость государственных страховщиков в социальном страховании гарантируется государством, а для коммерческих страховщиков закон устанавливает определённые требования к финансовой устойчивости. Их соблюдение контролирует Банк России (ЦБ РФ). При несоблюдении требований у страховщика отбирают лицензию на право страхования. Поэтому при выборе страховщика надо проверить наличие у него лицензии.

Что нужно страховать, а что не нужно

Застраховать можно почти всё, что угодно, даже то, у чего нет рыночной стоимости. Главное, понимать, зачем вам это нужно.

Основные критерии для принятия решения о покупке страхового полиса должны быть следующими:

– величина возможных потерь.

Следует страховаться от тех случаев, которые могут нанести серьёзный урон семейному бюджету. Из имущества семьи чаще всего страхуют автомобили, дома и квартиры. В последнее время, когда на рынке появились дорогие смартфоны, ноутбуки и планшеты, которые люди всё время носят с собой, стало популярным страховать и их — например, от повреждения экрана. Следует принимать в расчёт не только затраты, связанные с восстановлением имущества (такие как ремонт квартиры или замена крыла автомобиля), но и дополнительные расходы. Например, пока ваш автомобиль в ремонте, вам придётся пользоваться общественным транспортом. Это тоже расходы, правда не очень большие. А вот если в вашей квартире идёт капитальный ремонт, всей вашей семье надо где-то жить в течение нескольких месяцев. И если у вас нет гостеприимных родственников в вашем городе, придётся понести уже большие расходы на аренду другого жилья.

Из имущества чаще всего страхуют автомобили, дома и квартиры.

Чем больше размер максимальной страховой выплаты, тем дороже полис

- Вероятность наступления страхового случая. Жителям приморских регионов, например, целесообразнее, чем москвичам, страховать своё имущество от наводнений. Если вы живёте в деревянном доме, вам стоит задуматься о том, чтобы застраховать его от пожара целиком, а вот жители многоквартирных домов обычно страхуют только внутреннюю отделку квартиры.

Начинающим водителям очень рекомендуется приобретать полис добровольного автострахования, а водитель, который уже 10 лет не попадал ни в одно ДТП, может вообще не покупать такой полис или приобрести полис с частичным покрытием.

Предприниматели часто страхуют дорогостоящее оборудование, офисы или производственные площади. У фирм, занимающихся перевозками и торговлей, обычно застрахованы грузы и товары на складе, а у строительных фирм — стройматериалы и вспомогательные конструкции.

Вопрос для размышления: Почему некоторые оперные и поп-певцы страхуют свои голоса?

Страхование гражданской ответственности

Помимо расходов на восстановление собственного имущества, вы можете понести расходы на восстановление имущества других людей (или фирм), которое пострадало по вашей вине. В таком случае говорят о наступлении гражданской ответственности.

Гражданская ответственность — это способ принудительного воздействия на нарушителя гражданских прав других людей путём применения к нему санкций (судебных решений о возмещении вреда, штрафов).

Таким образом восстанавливается имущественное положение потерпевших за счёт денежных средств нарушителя.

Например, вы затопили соседей снизу. Будь то физические лица или салон красоты, вы обязаны будете по закону возместить им затраты на ремонт. Представьте, что вам придётся не только ремонтировать свою квартиру, но и оплатить ремонт соседям. Избежать этого могут те, кто застраховал гражданскую ответственность перед третьими лицами. Как и в случае со страхованием имущества, размер страхового взноса будет ничтожно мал по сравнению с размером страховой выплаты, но если страховой случай не наступит, страховая компания не обязана будет вам ничего выплачивать, в том числе возвращать сумму страхового взноса.

НА ЗАМЕТКУ: Если вы сдаёте квартиру, целесообразно застраховать как её саму, так и ответственность жильцов перед соседями и включить стоимость страховки в арендную плату. Дело в том, что если жильцы нанесут серьёзный ущерб вашей или соседской квартире, им будет выгодно (даже при наличии у вас на руках внесённого ими залога) покинуть квартиру, расторгнуть с вами договор и отказаться выплачивать компенсацию. Конечно, вы сможете попытаться разыскать их и даже обратиться в суд (если у вас был официальный договор аренды и вы всё это время платили налоги с полученной арендной платы), но гораздо проще в таком случае иметь страховой полис и обратиться за возмещением в страховую компанию.

Автострахование: ОСАГО

Ещё один пример наступления случая гражданской ответственности — это повреждение другого автомобиля в ДТП по вашей вине. Из-за большой распространённости случаев повреждения других автомобилей в ДТП (помимо автомобиля самого виновника ДТП) законодательством РФ предусмотрено обязательное страхование автогражданской ответственности — ОСАГО.

ВАЖНО: Запомните: по закону РФ вы не имеете права водить автомобиль, если вы не вписаны в полис ОСАГО данного автомобиля. Полис ОСАГО вы можете приобрести практически в любой страховой компании, занимающейся автострахованием. Страховые компании часто сотрудничают с автосалонами, и вы можете оформить полис ОСАГО одновременно с покупкой автомобиля.

ВАЖНО: Действие полиса ОСАГО составляет один год. Не забывайте своевременно обновлять полис! Стоит полис ОСАГО обычно недорого (по сравнению со стоимостью автомобиля). Например, для владельца автомобиля, купленного в 2014 г. (приблизительная стоимость которого 1 млн р., базовый полис ОСАГО стоил около 5 тыс. р. на одного водителя (возраст — 27 лет, стаж вождения — 8 лет). А вот начинающему 20-летнему водителю он обошёлся бы в 10 тыс. р.

Вопрос для размышления. Почему для начинающего водителя полис ОСАГО стоит дороже?

Почему мы говорим здесь о базовом полисе? Дело в том, что по закону вы обязаны приобрести только базовый полис ОСАГО, который предполагает максимальную выплату пострадавшему по вашей вине в размере, установленном государством.

В 2014 г. это были 120 тыс. р. за повреждение имущества и 160 тыс. р. за ущерб жизни и здоровью. Если вы врежетесь в очень дорогую иномарку, повреждения могут обойтись её хозяину и в большую сумму. Но тогда уже компенсацию на сумму свыше страхового лимита придётся выплачивать вам. Например, если вы нанесли повреждения автомобилю на 200 тыс. р. и у вас был базовый полис ОСАГО с лимитом 120 тыс., 80 тыс. р. вам придётся выплатить из своего кармана. А это немалые деньги.

Помимо базового ОСАГО, страховые компании предлагают расширенные полисы ОСАГО (но их вы уже не обязаны приобретать). Такие полисы увеличивают максимальный размер выплаты пострадавшему в несколько раз и почти полностью защищают вас от обязанности кому-то что-то платить в случае ДТП.

Но и стоят они дороже: расширенный полис ОСАГО с лимитом в 1 млн р. в 2014 г. стоил 7 тыс. р. для водителя с 8-летним стажем и 11 тыс. р. для новичка.

Если вы живёте и водите автомобиль в регионе, где мало дорогих автомобилей, можете смело ограничиваться только базовым ОСАГО. Если вы живёте в Москве или Санкт-Петербурге, где много дорогих автомобилей, и любите «погонять», есть смысл задуматься о приобретении расширенного полиса. Но в любом случае решение остаётся за вами.

Поэтому не следует путать базовый и расширенный полисы ОСАГО!

НА ЗАМЕТКУ: Помимо страхового свидетельства, полис ОСАГО также является удостоверяющим документом. Любой ваш родственник или друг, если он вписан в полис ОСАГО, может водить ваш автомобиль (даже без вас). Точно так же вы можете водить автомобили ваших друзей и родственников, если вы вписаны в их полисы (и, естественно, если у вас есть водительские права).

Если вы пострадаете в ДТП по вине другого водителя, то выплаты вам будет осуществлять его страховая компания, в которой был оформлен его полис ОСАГО. Но для получения выплат вам необходимо будет принести в страховую компанию документы, подтверждающие наступление страхового случая и ваши права на возмещение. Поэтому в случае ДТП очень важно вызвать на место происшествия сотрудника ДПС для составления протокола и получения всех необходимых справок для страховой компании. Помните, что аварии с наиболее тяжкими последствиями происходят во время движения на высокой скорости.

Автострахование: КАСКО

Полис ОСАГО защитит вас от возможных выплат другому водителю, пострадавшему в ДТП по вашей вине. А вот компенсацию повреждений вашего автомобиля в случае ДТП по вашей вине ОСАГО не предусматривает. Для этого существует добровольное страхование КАСКО. Спросите у своих родных и знакомых, которые водят автомобиль: приходилось ли им чинить автомобиль после ДТП и во сколько им обошёлся ремонт? Вы узнаете, что ремонт автомобиля может быть очень дорогим, особенно для иномарок. Если вы приобретаете полис КАСКО, расходы по восстановлению автомобиля после ДТП возьмёт на себя страховая компания. Полис КАСКО даёт возможность застраховать автомобиль от повреждений в ДТП, или угона, или того и другого по вашему выбору. Полис КАСКО стоит довольно дорого, особенно для начинающих водителей, для которых вероятность попадания в ДТП в первые 2–3 года вождения очень велика. Полис КАСКО для начинающего водителя машины стоимостью 1 млн р., купленной не в кредит, стоил в 2014 г. около 80 тыс. р., а для водителя с 8-летним стажем — 40 тыс. р. Страхование КАСКО является обязательным условием выдачи кредита на автомобиль. Страховые компании знают об этом, поэтому для кредитных автомобилей стоимость КАСКО может быть на 20—50 % выше. Например, для владельца того же автомобиля, купленного в кредит, ставки полиса КАСКО в 2014 г. достигали 60 тыс. р. для опытного водителя и 120 тыс. р. для неопытного

НА ЗАМЕТКУ: Если вы будете принимать решение о покупке автомобиля в кредит, не забудьте учесть в расчётах стоимость полиса КАСКО и его влияние на ваш семейный бюджет. Стоимость полиса КАСКО определяется страховыми компаниями самостоятельно и обычно зависит от следующих факторов:

• цены автомобиля;

• наличия противоугонной сигнализации;

• возраста и стажа водителей, допущенных к управлению;

• наличия благоприятной водительской истории в прошлом (в прошлые годы вы пользовались услугами этой же страховой компании и ни разу не попали в ДТП);

• наличия франшизы.

Франшизой в автостраховании называют минимальный размер ущерба, за возмещением которого можно обратиться в страховую компанию, т. е. за устранение мелких царапин вам придётся платить самому, а за круп- ные повреждения страховая компания будет выплачивать вам компенсацию за вычетом суммы франшизы.

Обычно франшизу предлагают начинающим водителям, которые из-за неопытности часто попадают в мелкие ДТП. Франшизу вводят для того, чтобы снизить цену страхового полиса и сделать его более доступным и привлекательным для клиентов. Рассмотрим пример. Франшиза по вашему полису КАСКО составляет 10 тыс. р. В первый же месяц вождения вы поцарапали боковое зеркало, проезжая мимо другого автомобиля во дворе. Сумма повреждений составила 4 тыс. р. Эти деньги страховая компания вам компенсировать не будет. В другой раз вы помяли крыло, столкнувшись с другим автомобилем на трассе. Сотрудник ДПС установил, что ДТП произошло по вашей вине. Сумма повреждений была оценена в 21 тыс. р. Страховая компания выплатит вам 11 тыс. р. (т. е. 21 – 10 = 11 тыс. р.). Если бы в договоре не значилась франшиза, вам бы выплатили 21 тыс. р., но и стоил бы такой полис дороже.

ВАЖНО: Всегда внимательно читайте страховой договор и обращайте внимание на пункты, которые ограничивают обязанности страховой компании по отношению к вам — в том числе на франшизу!

Текст задания: Рыночная цена дома составляет 3 млн. рублей. Домовладелец застраховал дом от пожара на 70% от рыночной стоимости дома. Определите вид страхования, выберите страховую компанию. Рассчитайте размер выплаты страховой компании пострадавшему в случае ЧС?

Урок № 21-22. Страхование здоровья и жизни.

Обязательное медицинское страхование. Страхование жизни. Как выбрать страховую компанию

Жизненная ситуация

Ваш старший брат и его жена узнали, что ждут ребёнка. Могут ли они надеяться на бесплатную медицинскую помощь в государственных медицинских учреждениях или придётся за что-то заплатить? Жена брата слышала от подруг, что в ближайшем роддоме не очень хорошие условия. Может ли она обратиться в другой роддом? В страховой компании, где брат оформлял полис КАСКО, ему предложили купить полис ДМС на себя и жену. Он даёт право лечиться в современной частной клинике, но стоит дорого. Соглашаться или нет?

На предыдущем занятии мы говорили о том, как работает страховая система и за счёт чего существуют страховые компании, что представляет собой страхование имущества и гражданской ответственности и чем обязательное страхование отличается от добровольного. На этом занятии мы обсудим страхование самого ценного — здоровья и жизни.

Обязательное медицинское страхование

Обязательное медицинское страхование (ОМС) распространяется на всех граждан Российской Федерации (кроме военнослужащих, которые прикреплены к ведомственным лечебным учреждениям).

ОМС является обязательным, но в отличие от ОСАГО вам не придётся оплачивать полис ОМС. За сотрудников разного рода организаций страховые взносы платит их работодатель (и они составляют около 5 % от вашей заработной платы). За детей, студентов, пенсионеров и зарегистрированных безработных платит государство.

Исключением являются индивидуальные предприниматели (ИП), которые сами должны делать за себя взносы в ФФОМС вместе с обязательными взносами в Пенсионный фонд России (о котором мы поговорим на одном из следующих занятий). Так, в 2014 г. размер страхового взноса на ОМС для индивидуального предпринимателя был фиксированным и составлял 283 р. 25 к./мес. — вне зависимости от доходов предпринимателя.

Главным страховщиком является государственная организация — Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС).

На его портале вы сможете ознакомиться со всеми законами, регулирующими систему ОМС (http://ora.ffoms.ru/portal/ page/portal/top/about/pravoinfo). От лица ФФОМС действуют и уполномоченные им страховые компании, которые ведут учёт застрахованных, защищают их права и выдают полисы ОМС.

Полис ОМС представляет собой пластиковую карточку или бумажное свидетельство с печатью и подтверждает, что вы застрахованы и имеете право на бесплатное медицинское обслуживание. Вам следует всегда держать его при себе на случай экстренного обращения в медицинское учреждение. Если вы потеряете полис ОМС, вам нужно немедленно обратиться в страховую компанию, которая занимается оформлением полисов ОМС в вашем районе, и получить новый полис. Это же будет касаться тех из вас, кто решит сменить фамилию (например, после вступления в брак), и тех, у кого родятся дети. На каждого ребёнка нужно будет оформить полис ОМС в первые недели жизни. Узнать адреса компаний, занимающихся выдачей полисов ОМС в вашем районе, можно в Интернете или в вашей районной поликлинике, причём выбрать страховую компанию вы можете сами. Никто не имеет права навязывать вам сотрудничество с какой-то определённой компанией.

НА ЗАМЕТКУ: Если вы боитесь потерять полис, сделайте с него ксерокопию и носите её с собой, а оригинал храните дома. Права владельца полиса ОМС

ВАЖНО: Полис ОМС даёт право всем гражданам РФ, независимо от возраста, пола, социального статуса и места проживания/регистрации, право на получение медицинской помощи в медицинских учреждениях, входящих в систему ОМС, в любом населённом пункте России (согласно базовой программе ОМС), а также на территории своего субъекта Федерации (согласно территориальной программе ОМС). Давайте посмотрим, что говорит об этом закон.

«В рамках базовой программы ОМС оказываются первичная медико-санитарная помощь, включая профилактическую помощь, скорая медицинская помощь... и специализированная медицинская помощь в следующих случаях...» (полный список читайте в Федеральном законе «Об обязательном медицинском страховании», статья 35 — http://base.garant.ru/12180688/7/).

Со скорой помощью всё понятно — это всем нам хорошо известные машины с надписью «03». Первичная медико-санитарная помощь включает почти все привычные нам медицинские услуги. Это в первую очередь консультации терапевтов, педиатров и врачей общей практики, к которым мы чаще всего обращаемся. Сюда входят также все профилактические прививки и профилактические осмотры у взрослых и детей, утверждённые Минздравом РФ.

Со списком прививок можно ознакомиться в приказе Минздрава от 21 марта 2014 г. (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_162756/#p30), но стоит проверить его актуальность — ведь в календарь прививок время от времени вносятся изменения. Первичная медико-санитарная помощь также включает лечение травм и отравлений и других состояний, требующих неотложной помощи.

Специализированная медицинская помощь, описанная в законе, включает большинство самых востребованных услуг: ведение беременности и родов у женщин, лечение органов зрения, слуха, пищеварения, дыхания, нервной системы и кожи, медицинская помощь при врождённых заболеваниях и пороках развития, лечение большинства инфекционных болезней

В дополнение к этим услугам территориальные фонды ОМС (по субъектам федерации) составляют списки услуг, которыми вы можете бесплатно воспользоваться в своём регионе. Они могут содержать некоторые виды высокотехнологичной медицинской помощи и бесплатных лекарств, которых нет в списке базовой программы ОМС. Узнать перечень этих дополнительных услуг вы можете на сайте своего территориального фонда ОМС. Найти эти сайты обычно очень легко через стандартные поисковики в Интернете; например, вот ссылка на сайт территориального ФОМС по Тюменской области: www.tfoms.ru.

Медицинская помощь при новообразованиях частично подпадает под действие базовой программы ОМС, но так как для лечения нужны очень дорогие препараты и оборудование, базовая программа ОМС покрывает затраты не полностью. На лечение онкологических заболеваний выделяются деньги напрямую из государственного бюджета, поэтому некоторые законы системы ОМС для онкологии не работают. Это же касается заболеваний, передающихся половым путём, и туберкулёза.

Граждане России могут сами выбирать клинику, в которой они будут лечиться. Если раньше все были прикреплены к определённой поликлинике в своём районе, то теперь поликлиники можно менять по вашему желанию, но не чаще одного раза в год. Больницу для лечения в стационаре и роддом также можно выбирать самому. Однако если в выбранной больнице не окажется мест, придётся ложиться в другую или ждать своей очереди. Выбрать можно и конкретного врача в больнице. Для этого нужно написать заявление на имя руководителя данной медицинской организации.

НА ЗАМЕТКУ: Не все клиники, входящие в систему ОМС государственные. Частные клиники и врачи, занимающиеся частной медицинской практикой, также могут входить в реестр медучреждений ОМС и оказывать бесплатную помощь населению (точнее, получать оплату услуг не от пациентов, а из фонда ОМС). Если вы хотели бы получить лечение в негосударственной клинике и ваше заболевание подлежит страхованию по ОМС, узнайте в этой клинике, оказывает ли она услуги по полису ОМС. Не все частные клиники делают это, но стоит проверить.

Страховая компания, выдавшая вам полис ОМС, обязана защищать ваши интересы и обеспечивать вам доступ к необходимым медицинским услугам, предусмотренным законом об ОМС, в сроки, которые определяются вашим состоянием здоровья. Если по вине страховой компании или медицинской организации вам не была оказана предусмотренная законом медицинская помощь, вы можете обратиться в Федеральную службу страхового надзора (ФССН).

Если медицинская помощь требуется срочно и вы не можете ждать решения ФССН, обращайтесь за помощью в платную клинику и обязательно сохраняйте все справки с диагнозами, чеки и квитанции. После этого вы сможете подать иск в суд на страховую компанию или медицинское учреждение, и есть вероятность, что вам возместят затраты на платное медицинское обслуживание и выплатят компенсацию морального и физического ущерба.

Нужен ли вам полис ДМС.

Полис ДМС даёт право на получение медицинских услуг в частных клиниках бесплатно. Клиника будет выставлять счета за оказанные услуги вашей страховой компании. Как и в случае со страхованием КАСКО, размер выплат, произведённых страховой компанией в вашу пользу в течение года, может оказаться как больше, так и меньше цены годового полиса. Это будет зависеть от того, заболеете вы или нет, и если да, то как тяжело. Перечень услуг, включённых в полис ДМС, может быть как уже спектра услуг системы ОМС (для недорогих полисов), так и шире (обычно за счёт лечебного массажа, профилактических процедур и гомеопатической терапии).

Однако следует помнить, что большинство страховых компаний не включают в этот список лечение самых затратных заболеваний — онкологических и ВИЧ. Для лечения этих заболеваний вам придётся обратиться в государственную клинику или оплатить его из собственных средств. Поэтому не стоит воспринимать ДМС так же, как страхование имущества.

ДМС пригодится вам больше в повседневной жизни, чем в критических жизненных ситуациях. Определённым преимуществом, которое даёт ДМС, является обслуживание в частных клиниках, где выше уровень комфорта, выше численность персонала в расчёте на одного пациента (а значит, и больше внимания), почти нет очередей и зачастую используется более современное диагностическое оборудование.

Страховая компания рассчитывает стоимость полиса ДМС индивидуально для каждого клиента в зависимости от его возраста и состояния здоровья (например, наличия хронических заболеваний), ведь от этого будут зависеть её будущие траты на вас. Но не пытайтесь утаить свою историю болезни от страховщиков в надежде сэкономить.

ВАЖНО: Страховые компании не оплачивают лечение болезней, которые уже были у вас на момент покупки полиса и о которых вы не сообщили! Также на стоимость полиса будет влиять набор услуг, покрываемых страховкой. Так, в дорогую программу могут быть включены услуги стоматологов и затраты на приобретение очков и контактных линз, а в дешёвую не будут включены даже УЗИ.

В полисе ДМС также может быть обозначена максимальная сумма страховых выплат за год, сверх которой затраты пациента уже не будут покрываться страховой компанией. А некоторые страховые компании вводят по определённым видам медицинских услуг франшизу, чтобы пациенты не злоупотребляли этими услугами.

Так, если по договору ДМС страховая компания будет возмещать вам только 60 % стоимости услуг дантиста, а 40 % вам придётся платить самому, вероятно, вы начнёте больше внимания уделять профилактике кариеса и уходу за зубами дома, а посещать стоматологическую клинику будете реже. Все эти нюансы нужно учесть при выборе программы ДМС.

Также стоит обратить внимание на список клиник, с которыми сотрудничает страховая компания. Обычно ваш полис ДМС будет позволять вам бесплатно получать медицинскую помощь только в нескольких клиниках или сети клиник вашего города.

Если нельзя получить квалифицированную медицинскую помощь в одной из этих клиник (например, нет нужного врача-специалиста или вы находитесь в другом городе и вам нужна срочная помощь), страховая компания предложит вам обратиться в какую-то другую клинику и либо договорится с ней об оказании вам услуг бесплатно, либо попросит вас заплатить за услуги наличными, а потом компенсирует вам затраты. Но если в вашей клинике вам могут оказать помощь, а вы всё равно хотите отправиться в другую клинику, страховая компания может отказаться оплачивать лечение.

Таким образом, ДМС накладывает на вас некоторые ограничения. Значит, прежде чем подписать договор со страховой компанией, убедитесь, что клиники, с которыми она сотрудничает, вам подходят. Они не должны быть слишком далеко, о них должны быть в основном хорошие отзывы в Интернете, и набор предлагаемых услуг должен быть достаточно широк. Если в городе/селе, где вы живёте нет хороших частных клиник, то ценность для вас полиса ДМС сильно снижается.

Некоторые компании оплачивают (полностью или частично) полисы ДМС своим сотрудникам. Если вы рассматриваете выход на работу в такую компанию, предоставление вам полиса ДМС следует рассматривать как прибавку к зарплате. Но какой прибавке будет соответствовать этот «неденежный бонус», зависит от того, насколько часто вы посещаете врачей и насколько важны для вас комфорт и репутация частных клиник в сравнении со стандартными условиями государственных больниц.

НА ЗАМЕТКУ: Если вы поедете за границу, вам понадобится туристическая медицинская страховка. Ведь российский полис ОМС не даёт права на медицинское обслуживание за границей. Если вы сломаете руку, заболеете ангиной или получите солнечный удар, вам придётся обращаться за платными медицинскими услугами.

А они за границей бывают очень дорогими. Туристическая медицинская страховка (которая, по сути, тоже является видом ДМС) даёт вам право на бесплатное получение срочной медицинской помощи за границей.

Часто её предлагают купить турфирмы вместе с туром. Такая страховка является обязательным условием для получения виз в некоторые страны. Но даже если для визы она не будет нужна, советуем её приобрести перед выездом за рубеж.

Страхование жизни — страховка или инвестиция?

Сейчас вы очень молоды и, конечно, не задумываетесь о старости, ведь до неё ещё так далеко. Тем более что существует обязательное (государственное) пенсионное страхование. О нём мы подробно поговорим в теме 5, а здесь отметим, что во всех странах, и Россия не является исключением, обязательное социальное страхование ограничено экономическими возможностями государства и призвано обеспечить лишь минимальный уровень жизни. Поэтому начиная с юного возраста следует искать способы накопления средств на старость самостоятельно. Один из таких способов — страхование жизни.

Кроме выхода на пенсию, страхование жизни обеспечивает финансовую защиту и от более неприятных событий, сокращающих денежные доходы семьи, — инвалидности или смерти одного из её членов.

Страхование жизни является особым видом страхования, так как не только обеспечивает финансовую защиту семьи в случае потери трудоспособности или ухода из жизни застрахованного лица, но одновременно выполняет и функцию накопления денежных средств.

Не случайно в мировой практике всё страхование разделяется на два вида:

• «классическое» страхование (non-life): ОСАГО, КАСКО, страхование квартиры, страхование ответственности, страхование выезжающих за рубеж, страхование от мошенничества по картам и т. д.;

• страхование жизни (life insurance, assurance): накопительное страхование жизни, инвестиционное страхование жизни. При «классическом» страховании клиент страховой компании уплачивает ей страховой взнос (например, 5 тыс. р. за 1 год), и при наступлении в течение этого года неблагоприятного события он может получить страховую выплату (например, 300 тыс. р.). Если же в течение этого года неблагоприятное событие не произойдёт, то клиент не получит ни страховой выплаты, ни страхового взноса. При накопительном страховании жизни клиент страховой компании ежегодно — в течение срока действия программы (например, 10 лет) — уплачивает ей страховой взнос (например, 20 тыс. р.). Если в течение 10 лет неблагоприятное событие — потеря трудоспособности или уход из жизни застрахованного лица — не произойдёт, то в конце срока действия программы все накопленные страховые взносы, т. е. 200 тыс. р., возвращаются клиенту. Кроме того, он получает ещё и небольшой инвестиционный доход, потому что страховая компания вкладывает его денежные средства в банковские депозиты, облигации, акции. Гарантированная доходность составляет обычно от 2 до 5 % годовых. Если в течение срока действия программы страховой случай всё же наступил и застрахованное лицо утратило трудоспособность или ушло из жизни, клиент или его семья получают от страховой компании предусмотренную договором страховую выплату. Кроме того, они получают возврат суммы внесённых страховых взносов и инвестиционный доход. Основные отличия накопительного страхования жизни (НСЖ), инвестиционного страхования жизни (ИСЖ) и депозита состоят в следующем:

Вопрос для размышления

У Николая каждый год от зарплаты остаются сбережения. Как ему лучше распорядиться этими деньгами — класть в банк на депозит или оформить договор страхования жизни? Как выбрать страховую компанию Если вы захотите заключить договор страхования, необходимо запомнить несколько основных терминов.

Страховщик — юридическое лицо, осуществляющее страхование граждан и предприятий, созданное в соответствии с законодательством РФ и имеющее лицензию на осуществление данной деятельности.

Страхователь — физическое или юридическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования в свою пользу или в пользу других лиц (своих родственников или работников) и уплачивающее страховые взносы. Застрахованный — лицо, в чью пользу заключён договор страхования. Застрахованный может совпадать со страхователем, если он сам уплачивает страховые взносы, а может и не совпадать, если страховые взносы платит кто-то другой (например, работодатель за своих работников). Выгодоприобретатель — лицо, которое получает от страховщика страховую выплату при наступлении страхового случая.

Выгодоприобретатель может совпадать с застрахованным (например, в страховании имущества), а может и не совпадать (например, в страховании ответственности за причинение вреда

Страховой риск — возможное неблагоприятное событие (которое может произойти, а может и не произойти), на случай наступления которого страхователь заключает со страховщиком договор страхования.

Страховая выплата — денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу или выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Основными критериями для выбора страховой компании являются её надёжность и цена страхового полиса. Если все остальные условия страховки одинаковы, вам лучше выбрать компанию с наилучшей репутацией и наименьшей ценой полиса. К сожалению, этим критериям редко удовлетворяет одна и та же компания. Зачастую вам придётся выбирать между более дешёвой и более надёжной компаниями, но по крайней мере вы сможете не наделать глупостей, выбрав самую дорогую и ненадёжную. Выбрать наиболее выгодные предложения вам помогут сайты для сравнения цен страховых полисов (например, www.sravni. ru/kasko). Ведущие страховые компании загружают на эти сайты каждый день новые цены на свои страховые полисы. Сайты снабжены удобными онлайн-калькуляторами, позволяющими быстро сделать индивидуальный расчёт именно для вас. Проверить надёжность страховой компании можно с помощью рейтингов надёжности. Найдите в Интернете рейтинг надёжности страховых компаний. Такие рейтинги, в частности, составляет Рейтинговое агентство «Эксперт РА» (www.raexpert.ru/ ratings/insurance/). Рейтинг A++ означает самый высокий уровень надёжности. Рейтинги страховых компаний можно найти и на сайте «РБК Личные финансы» в разделе «Страхование» (lf.rbc.ru/sk/). Также обратите внимание на жалобы страхователей — клиентов страховой компании. Даже среди компаний с высоким официальным рейтингом надёжности втречаются такие, которые стараются всеми возможными способами уклониться от выплат. Например, требуют для оформления страхового случая дополнительные документы, которых у страхователя нет, или не принимают существующие документы. Ежегодно в органы страхового надзора таких жалоб поступает около 35 тысяч. Страховщики с наибольшим числом жалоб, приходящихся на 1 договор страхования, не должны вызывать доверие. Сведения об обращениях граждан в отношении субъектов страхового дела можно найти на официальном сайте Банка России в разделе «Финансовые рынки / Участники финансовых рынков /Рынок страховых услуг» (www.cbr. ru/sbrfr/?PrtId=insurance_industry). Вы также можете обратить внимание на удобство работы с конкретной страховой компанией: уровень сервиса, наличие очередей и сроки ожидания выплат и даже близость её отдела по урегулированию убытков к вашему дому. О наличии очередей и уровне сервиса можно узнать из отзывов клиентов компании в Интернете. В большинстве крупных городов есть форумы, посвящённые работе страховых компаний в данном регионе. На этих форумах население делится впечатлениями от сотрудничества с той или иной компанией. Только разобравшись во всех перечисленных выше характеристиках страховой компании, вы сможете сделать осознанный и грамотный выбор.

Урок №23-24. Зачем нужны налоги и какие виды налогов существуют

Содержание урока.

Налог. Виды налогов. Имущественный, транспортный и земельный налоги. К чему может привести неуплата налогов.

Жизненная ситуация Вы недавно устроились на работу и хотите спланировать свои будущие расходы. Какие виды налогов вам предстоит заплатить? Нужно этим озаботиться самостоятельно или работодатель заплатит налоги за вас? Стоит ли ожидать роста налогов в будущем?

Что такое налоги и зачем они нужны

На заре человеческого общества, когда люди жили в пещерах и занимались охотой и собирательством, налоговой системы не существовало. Тем не менее каждый член племени должен был вносить свою лепту и делиться добычей с остальными, в особенности с теми, кто не мог сам добывать себе пропитание. По мере возникновения государства появилась необходимость в сборе средств для создания общественных благ. Примерами общественных благ являются дороги и мосты, поскольку ими, как правило, могут пользоваться все члены общества независимо от того, кто их построил. Другие примеры — это армия и военные сооружения, библиотеки, больницы и школы. Развитие налоговой системы позволяет государству собирать достаточно средств, чтобы поддерживать малоимущие слои населения и реализовывать масштабные проекты в медицине, образовании и инфраструктуре, за которые не взялась бы ни одна частная организация.

Налог — это обязательный платёж, взимаемый органами государственной власти с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения деятельности государства. Иначе говоря, население и организации обязаны платить налоги, чтобы государство могло выполнять свои функции. Сейчас налоги в России составляют около 30 % ВВП. Много это или мало? В таблице 1 представлена налоговая нагрузка (на- логи в % от ВВП) в разных странах. Таблица 1. Налоговая нагрузка: сопоставление с другими странами

Критерий сравне- ния Страна Налоговая нагрузка, % ВВП Налоги на прибыль и доход, % ВВП Налоги на потребление, % ВВП Социальные взносы, % ВВП Налоги на имущество, % ВВП 1 23456 Россия (2010) 32,0 8,0 6,7 5,1 1,4 Велико- британия 34,3 14,3 10,3 6,8 4,2220 ТЕМА 4 19 18 1 23456 Франция 41,9 10,4 10,6 16,1 3,4 Германия 37,0 11,5 10,5 13,9 0,9 Испания 30,7 10,3 8,3 12,1 2,3 Чехия 34,8 7,9 11,5 16,1 0,4 Венгрия 39,1 10,4 14,9 13 0,9 Корея 25,6 8,2 8,4 5,8 3,2 Польша 34,3 8,1 13 11,4 1,2 Турция 24,6 5,8 11 6,1 0,9 Источник: Экономическая экспертная группа, ОЭСР

Как мы видим, в перечисленных странах налоговая нагрузка составила от 25 до 42 %. При сопоставлении российской налоговой системы с налоговыми системами других стран важно понимать, что структура налоговых поступлений в России существенно отличается от аналогичного показателя других стран. Значительную часть налоговых доходов государства составляет налог на добычу полезных ископаемых (прежде всего нефти и газа). В сумме налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ) и экспортные по ш лины обеспечивают почти 30 % всех доходов государственного бюджета. На сайте http://budget.gov.ru/ budget/ можно более подробно узнать, из каких доходов формируется государственный бюджет, а также на что тратятся бюджетные средства.

Какие виды налогов существуют и кто их платит

На диаграмме на с. 221 показаны доли в ВВП России основных видов налогов. Многие из перечисленных видов налогов выплачивают в основном юридические лица: импортные и экспортные пошлины, акцизы, налоги на природные ресурсы.

Вопрос для размышления: Если бы Россия не была богата природными ресурсами, доступными для экспорта, какие меры пришлось бы принять го- сударству, чтобы избежать дефицита бюджета?

Социальные платежи также платят юридические лица: например, ваш работодатель платит за вас социальные взносы, из которых формируется пенсия и финансируется медицинская страховка. Ещё один вид налогов — налог на добавленную стоимость (НДС) — выплачивают юридические лица из средств, полученных от потребителей за предоставленные товары и услуги. НДС в России составляет 18 %. На эти 18 % продавцы увеличивают стоимость всех своих товаров и услуг. Поэтому, хотя вы не платите НДС напрямую, а просто совершаете покупку, этот налог косвенно фи- нансируется из вашего кармана. Две основные категории налогов, которые платят непосредственно физические лица, — это налог на доходы физических лиц и налог на имущество. О них пойдёт речь дальше.

Налог на доходы физических лиц

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) является одним из основных налогов, взимаемых с физических лиц. Заработная плата, процентный доход по вкладам в банке, дивидендный доход от владения долями в организациях, выигрыш в лотерею — всё это примеры доходов, которые могут облагаться НДФЛ. Для того чтобы понимать, как рассчитывается величина НДФЛ и как часто его следует выплачивать, нам потребуется изучить несколько новых понятий.

Объект налогообложения — причина, по которой вы платите налог: доход, прибыль, владение имуществом и т. д.

Налоговая база — сумма, с которой рассчитывается налог.

Налоговый период — период времени, по окончании которого определяется налоговая база и исчисляется сумма налога, подлежащая уплате.

Налоговый резидент — тот, кто провёл в России не менее 183 календарных дней в году. Люди, которые больше половины года прожили за рубежом, называются нерезидентами. Это деление важно потому, что налоговые ставки для резидентов и нерезидентов различаются.

Как правило, налоговая база для НДФЛ — это величина полученного дохода. Однако некоторые виды доходов могут быть исключены из налоговой базы, тем самым сокращая размер налога, подлежащего уплате. В этом случае говорят, что налогоплательщик имеет право на налоговый вычет. О налоговых вычетах мы расскажем на следующем занятии. Налоговый период по НДФЛ составляет один год.

Основная налоговая ставка в России составляет 13 %. Это означает, что с большинства видов доходов вы должны отчислять государству 13 %. Например, по ставке 13 % облагаются налогом:

• зарплаты налоговых резидентов;

• вознаграждения налоговых резидентов за профессиональные услуги (например, услуги нотариусов);

• инвестиционный доход от операций с ценными бумагами (в том числе через ПИФы), а именно: разница между ценой продажи активов и всеми расходами на их приобретение (включая комиссии финансовых организаций);

• доход от перепродажи недвижимости, автомобилей и прочего имущества, которым вы владели менее 3 лет, а именно: разница между ценой продажи и всеми расходами на приобретение;

• доход от продажи имущества, полученного в наследство, если вы владели им менее 3 лет, — здесь налогом будет облагаться вся стоимость имущества, так как вы получили его бесплатно;

• доход от сдачи имущества в аренду.

НА ЗАМЕТКУ: Допустим, вы получили в наследство квартиру и не собирае- тесь в ней жить. Если вы не нуждаетесь срочно в деньгах, скорее всего, вам будет выгодно не продавать квартиру в течение 3 лет (а, например, сдавать её), чтобы не платить высокий налог на доход от продажи имущества. Ниже приведены категории доходов, которые облагаются по ставке, отличной от 13 % (табл. 2).

²³ Ставка, под которую ЦБ даёт кредиты коммерческим банкам. В 2013 г. она составляла около 8%.

Таблица 2. Доходы, налоговая ставка по которым отличается от 13 % Ставка налога Вид дохода 35 % – Выигрыш в лотереях, на тотализаторах и в казино или стоимость призов, полученных в играх и конкурсах в рамках рекламных акций, на сумму более 4 тыс. р. (например, «Найди автомобиль под крышкой газировки!»); – процентные доходы по вкладам в банках свыше ставки рефинансирования ЦБ РФ17 + 5 % по рублёвым вкладам или свыше 9 % по вкладам в иностранной валюте (но вряд ли вы когда-нибудь встретите такие ставки); – некоторые другие доходы 9 % Доходы от долевого участия в деятельности организации, полученные в виде дивидендов 15 % Для нерезидентов в отношении дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций 30 % Для налоговых нерезидентов Российской Федерации по прочим доходам (в том числе зарплате)

Имущественный, транспортный и земельный налоги

Помимо НДФЛ, физические лица должны уплачивать налоги, связанные с имуществом: налог на имущество, земельный налог и транспортный налог. В отличие от НДФЛ, эти налоги выплачиваются за владение имуществом, а не за его получение, т. е. если вы купите автомобиль, то будете платить транспортный налог каждый год, пока автомобиль находится в вашей соб- ственности. Эти налоги являются региональными. Это значит, что их ставка устанавливается законом субъектов Российской Федерации и может существенно различаться между регионами. Как правило, для уплаты данных налогов не требуется заполнять налоговую декларацию. Вместо этого налоговые органы присылают квитанции на оплату данных налогов по почте. Транспортным налогом облагаются автомобили, мотоциклы, автобусы, самолёты, вертолёты, яхты, катера, снегоходы, гидроциклы и другие наземные, водные и воздушные самоходные механизмы. Ставки налога устанавливаются в зависимости от мощности двигателя, тяги или вместимости транспортного средства.

Таблица 3.

Ставка транспортного налога на автомобили в зависимости от мощности двигателя:

Мощность двигателя Ставка налога, р. с 1 л. с.

Свыше 70 до 100 л. с. включительно 12

Свыше 100 до 150 л. с. включительно 35

Свыше 150 до 200 л. с. включительно 45

Свыше 200 до 250 л. с. включительно 75 Свыше 250 л. с. 150

В таблице 3 представлены ставки, которые могут быть изменены по усмотрению субъектов Российской Федерации, но не более чем в 10 раз. На сайте http://www.glavbukh.ru/calc можно произвести расчёт транспортного налога в каждом регионе в зависимости от мощности двигателя вашего транспортного средства и даты постановки на учёт в ГИБДД.

Пример. Иван Востоков переехал жить из города Анадырь (Чукотка) в Москву. При этом он перевёз с собой автомобиль Nissan Primera мощностью 180 л. с. Ставка налога на одну лошадиную силу для автомобилей данной мощности в Москве составляет 50 р., а в Чукотской АО только 10 р. На сколько больше будет налог, который заплатит Иван в Москве, по сравнению с тем, который он заплатил бы в Анадыре?

Налог — это обязательный платёж, взимаемый органами государственной власти с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения деятельности государства.

Транспортный налог в Москве

составит 180 л. с. 50 р./л. с. = 9 тыс. р. в год.

В Анадыре: 180 л. с. 10 р./л. с. = 1,8 тыс. р. в год.

Таким образом, в Москве Иван будет платить на 7,2 тыс. р. в год больше (9 тыс. р. – 1,8 тыс. р.), чем он платил бы в Анадыре.

Имущественным налогом облагается недвижимость: жилой дом, квартира, комната, дача, гараж, любое иное строение, помещение или сооружение. Так же как и для транспортного налога, ставку устанавливает регион, но в диапазоне, указанном в законо дательстве.

Например, если вы владеете недвижимостью стоимостью свыше 500 тыс. р., вы должны каждый год отчислять в региональный бюджет от 0,3 до 2 % её стоимости в зависимости от субъекта Федерации. Сейчас (2013 г.) стоимость недвижимости определяется Бюро технической инвентаризации (БТИ) и, как правило, она существенно ниже рыночной. С 2014 г. Минфин планирует перейти к расчётам с использованием рыночной стоимости, но при этом снизить ставку налога. Также в некоторых районах вводится земельный налог, которым облагаются земельные участки.

Пропорциональные и прогрессивные налоги

Налоги могут быть прогрессивными или пропорциональными.

Есть также регрессивные налоги, но мы поговорим о них в теме «Обе- спеченная старость».

Ставка пропорционального налога не зависит от размера налоговой базы. Таким является НДФЛ в России: и учительница с зарплатой 30 тыс. р., и руководитель банка с зарплатой 500 тыс. р. платят 13 %. Ставка прогрессивного налога возрастает с увеличением налоговой базы.

Например, в Великобритании с дохода менее 2865 фунтов граждане платят 20 %, с суммы от 2865 до 12 500 фунтов — уже 40 %, а с суммы, превышающей 12 500 фунтов, — 45 %.

Введение прогрессивного налога позволяет уменьшить налоговую нагрузку на наименее обеспеченных граждан за счёт более богатых граждан. Однако это может привести к укрыванию части доходов или к иммиграции наиболее богатых граждан в страны, где принята пропорциональная схема налого- обложения.

Кто фактически платит налоги.

Несмотря на то, что каждый гражданин, получающий доходы на территории Российской Федерации, обязан платить налоги, только в нескольких случаях он будет обязан самостоятельно подавать декларацию о доходах в налоговую инспекцию. В большинстве случаев налоговую декларацию за физическое лицо подаёт его налоговый агент.

Налоговые агенты — это российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также постоянные представительства иностранных организаций в РФ, от которых налогоплательщик получил доходы. Они обязаны вычислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в госбюджет сумму НДФЛ. Значит, если вы — наёмный работник, вам не стоит беспокоиться о заполнении налоговой декларации и уплате каких-либо сумм с вашей заработной платы. Это сделает за вас работодатель. На руки вы получите зарплату уже после вычета налога, т. е. 87 % официального оклада. Самостоятельно налоговую декларацию подают за себя индивидуальные предприниматели и лица, занимающиеся частной практикой (например, нотариусы или репетиторы). Кроме того, необходимо подавать налоговую декларацию в случае получения следующих видов доходов:

• вознаграждений, полученных от физических лиц, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключённых договоров гражданско-правового характера (работа по найму/фриланс, сдача жилья в аренду);

• доходов от продажи имущества;

• доходов от источников, находящихся за пределами Российской Федерации;

• выигрышей в лотереях, тотализаторах и других основанных на риске играх; • доходов, при получении которых по каким-то причинам не был удержан налог формальными налоговыми агентами.

В этих случаях налогоплательщики самостоятельно рассчитывают сумму налога, подлежащую уплате. В том числе налоговую декларацию нужно подавать в случае получения доходов от операций с ценными бумагами, обезличенными металлическими счетами (ОМС) или на рынке FOREX. Пример. Петя Ракеткин решил давать частные уроки игры в теннис. При этом никакого договора со своими учениками он не составляет. Должен ли он платить налог? Должен ли он самостоятельно подать налоговую декларацию?

Чтобы проводить частные уроки, Петя должен:

– либо устроиться в спортивную организацию;

– либо заключить со спортивной организацией гражданско-правовой договор, в соответствии с которым он может проводить уроки;

– либо стать индивидуальным предпринимателем.

В случае если спортивная организация не является налоговым агентом для Пети, он обязан самостоятельно подать налоговую декларацию.

К чему может привести неуплата налогов

Если человек был обязан представить налоговую декларацию и не сделал этого либо указал в декларации заведомо ложные данные, то это будет считаться уклонением от налогов. Если сумма недоимки не является крупной, то данного гражданина могут не выпустить за границу в течение какого-то времени. Например, если человек отправляется в отпуск в другую страну, он может быть задержан в аэропорту. При этом стоимость билетов, гостиницы и другие расходы не компенсируются, так что при неуплате даже небольшой суммы налога можно потерять довольно много денег. Если в течение трёх лет подряд сумма неуплаченных налогов составила более 600 тыс. р., то это считается уклонением в крупном размере, а если превысила 3 млн р., то в особо крупном размере. Наказанием при уклонении в крупном размере может быть штраф в размере от 100 до 300 тыс. р. либо принудительные работы или лишение свободы сроком до 1 года. В случае неуплаты в особо крупном размере наказание будет более суровым и может составить до 3 лет лишения свободы. Тем не менее лицо, впервые совершившее налоговое преступление, будет освобождено от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафов, определяемых Налоговым кодексом.

Урок № 25-26 Подача налоговой декларации

Содержание занятий

Идентификационный номер налогоплательщика. Сроки подачи налоговой декларации и штрафы за несвоевременную подачу. Налоговый вычет и как его получить.

Жизненная ситуация Ваша тётя получила в наследство загородный дом и хочет продать его. Она слышала, что на доходы с продажи имущества надо платить налог. Должна ли она заполнить налоговую декларацию и если да, то как это сделать? Как можно сократить сумму уплачиваемого налога? Что случится, если она не успеет подать налоговую декларацию вовремя?

На предыдущем занятии мы говорили о видах налогов, которые платят физические и юридические лица. Кроме того, мы обсудили случаи, когда вам самим необходимо подавать декларацию о доходах для исчисления НДФЛ. На этом занятии речь пойдёт о том, как государство производит учёт налогоплательщиков, как самостоятельно заполнить налоговую декларацию и в каких случаях вы можете претендовать на налоговый вычет.

Что такое ИНН, как его получить и зачем он нужен

С помощью присвоения ИНН государство производит учёт налогоплательщиков.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) — это цифровой код, присваиваемый юридическим и физическим лицам, которые должны платить налоги. ИНН физического лица состоит из 12 цифр, из которых первые две — это код субъекта РФ, следующие две — номер местной налоговой инспекции, следующие шесть — номер налоговой записи налогоплательщика. Последние две цифры являются «контрольными цифрами», т. е. они служат для проверки правильности записи. В записи ИНН для юридических лиц используется 10 цифр.

Таким образом, каждый налогоплательщик приписан к определённой налоговой инспекции. Это позволяет упорядочить налоговый учёт. В течение 5 дней после подачи заявления в налоговую инспекцию по месту жительства вам выдадут свидетельство, в котором будут указаны ваши фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, а также сам ИНН. Индивидуальным предпринимателям оно выдаётся с остальными документами при регистрации.

ВАЖНО: Получение ИНН является обязательным для индивидуальных предпринимателей и госслужащих. Его наличие может требоваться при приёме на работу в частную фирму.

НА ЗАМЕТКУ: Вы можете узнать свой ИНН на сайте Федеральной налоговой службы: www.service.nalog.ru/inn.do. Для этого достаточно указать свои фамилию, имя и отчество, дату рождения, дату выдачи и номер паспорта.

Как заполнить налоговую декларацию

Если зарплата была вашим единственным доходом и вы не претендуете на налоговый вычет, то подавать декларацию не нужно.

Налоги с вас удерживал и перечислял государству работодатель. Но в ряде случаев (о них мы говорили на предыдущем занятии) налоговую декларацию вам необходимо подать самим.

ВАЖНО: Если вы претендуете на налоговый вычет то налоговую декларацию должны подать самостоятельно. Для подачи декларации нужно самостоятельно заполнить (в налоговой инспекции или в Интернете на сайте www.gosuslugi. ru) форму 3-НДФЛ и сдать её в налоговую инспекцию.

При заполнении декларации и заявления на налоговый вычет можно воспользоваться помощью таких сайтов, как www.nalogia.ru/.

Потребуется указать год, за который заполняется декларация, заполнить паспортные данные, место жительства или другой адрес, ИНН, указать, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем, занимаетесь ли частной практикой.

Самое главное при заполнении налоговой декларации — это правильно указать полученные в течение года доходы. Доходы, не облагаемые налогом (см. далее), разрешается не декларировать, но некоторые такие доходы следует указать, чтобы получить налоговый вычет в полном объёме. Также можно не декларировать доходы, налоги с которых уже были уплачены.

Но если вы хотите получить налоговый вычет, вам нужно будет указать ВСЕ доходы, по которым вы платили налог. В этом вам поможет справка 2-НДФЛ с места работы, которую можно получить в отделе персонала или бухгалтерии.

Не забудьте, что в налоговой декларации нужно также указать доходы от операций с ценными бумагами, обезличенными металлическими счетами (ОМС) или на рынке FOREX и от продажи имущества, которым вы владели менее 3 лет.

Сроки подачи налоговой декларации и штрафы

за несвоевременную подачу

Подавать налоговую декларацию нужно в территориальный налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за отчётным, в котором были получены декларируемые доходы. Если вы опоздали с подачей декларации или не полностью уплатили налог, вам придётся заплатить штраф. Размер штрафа составит 5 % неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для представления декларации, но не более 30 % указанной суммы и не менее 1 тыс. р. Другими словами, чем дольше вы не платите, тем больше будет штраф.

Какие доходы не облагаются налогом.

Некоторые виды доходов не облагаются налогом, например:

• государственные пособия и пенсии;

• компенсационные выплаты (например, жертвам стихийных бедствий);

• вознаграждение донорам;

• алименты;

• стипендии учащимся;

• доходы от продажи животных, выращенных в личных подсобных хозяйствах, а также продуктов животноводства;

• денежное довольствие солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или призванных на военные сборы;

• компенсация затрат на лечение для инвалидов;

• доходы от продажи имущества, которым вы владели 3 года и более;

• имущество, переходящее в порядке наследования;

• имущество, переходящее в порядке дарения близким родственникам

Кроме того, если индивидуальный предприниматель платит единый налог на вменённый доход или использует упрощённую систему налогообложения, то по тем доходам, для которых применяется указанная схема, дополнительный налог не платится. В рамках данного пособия формы налогообложения индивидуальных предпринимателей, такие, как единый налог на вменённый доход, упрощённая схема налогообложения, а также единый К близким родственникам причисляются супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновлённые, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сёстры. сельскохозяйственный налог, не рассматриваются. Но вы можете ознакомиться с этими формами налогообложения в Налоговом кодексе РФ (например, по ссылке www.consultant.ru/popular/ nalog1/). Там же вы найдёте полный перечень доходов, не облагаемых налогом.

Налоговый вычет и как его получить .

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база при выполнении некоторых условий. Тем самым снижается размер начисленного налога.

Налоговые вычеты бывают стандартные, социальные и имущественные. Стандартные и социальные налоговые вычеты.

Основные стандартные и социальные вычеты для НДФЛ следующие:

• вычет в размере 1400 р. за каждый месяц на каждого ребёнка (предоставляется до суммы дохода 280 тыс. р. в год);

• вычет в размере 3000 р. за каждый месяц на третьего и каждого последующего ребёнка, а также на каждого ребёнка-инвалида;

• социальный вычет на своё обучение или обучение детей возрастом до 24 лет. Размер такого вычета ограничен суммой 50 тыс. р. на каждого обучающегося;

• социальный вычет на лечение в сумме, уплаченной за услуги российских медицинских учреждений, а также за лечение супруги, своих родителей или детей;

• социальный вычет на сумму, направленную на финансирование будущей пенсии, равен сумме уплаченных взносов добровольного пенсионного страхования (о нём читайте в теме 5 «Обеспеченная старость: возможности пенсионного накопления»), причём не только для себя, но и для супруга, родителей и детей-инвалидов.

Социальные налоговые вычеты предоставляются по окончании календарного года. Чтобы их получить, необходимо подать налоговую декларацию и представить документы, подтверждающие расходы налогоплательщика на лечение, обучение, формирование пенсии и т. д. Предельная сумма социальных вычетов составляет 120 тыс. р. в год.

Пример.

В семье Петровых двое детей, которые учатся в частной школе. Стоимость обучения составляет 60 тыс. р. в год на одного ребёнка. Кроме того, в этом году их бабушка прошла курс лечения в одной из городских больниц на сумму 30 тыс. р. При этом в течение года Петровы не откладывали на пенсию.

На какой налоговый вычет могут претендовать Петровы и чему будет равна сумма налогов, которая им вернётся, если:

а) Петров заработал за год 400 тыс. р. (зарплата), а Петрова — 300 тыс. р. (зарплата);

б) Петров заработал за год 500 тыс. р. (зарплата), а Петрова не работала и не имела доходов?

Вычет на обучение не может быть больше 50 тыс. р. на одного человека. Поэтому суммарный вычет на обучение двоих детей составит не более 100 тыс. р. Тогда общий социальный вычет составит 130 тыс. р.

ü При этом получить такой вычет будет возможно, только если в семье есть два налогоплательщика, заработавших за год не менее 130 тыс. р. — т. е. в ситуации (а). Размер экономии для семьи составит 130 тыс. 13 % = 16 900 р.

ü В ситуации (б) в семье только один человек платит налоги, так что размер социального вычета ограничен суммой в 120 тыс. р., а экономия составит 15 600 р.

Имущественные вычеты.

Если вы продаёте имущество, находившееся у вас в собственности менее 3 лет, вы должны уплатить налог. Налоговой базой считается полная стоимость при продаже.

Но чтобы сэкономить, вы можете воспользоваться одним из двух вариантов:

• при заполнении декларации указать расходы, связанные с приобретением имущества: эта сумма будет вычтена из налоговой базы, так что налог придётся платить только с разницы;

• запросить налоговый вычет в размере до 1 млн р. на недвижимость или 250 тыс. р. на иное имущество.

Пример. У вашего брата и его девушки есть автомобили. Брат купил свой автомобиль 2 года назад за 400 тыс. р., а его девушка получила свой автомобиль в прошлом году в наследство от дяди. Они решили пожениться и взять ипотеку. Чтобы собрать денег на первый взнос, они решают продать свои автомобили.

Оказывается, что рыночная цена обоих авто сегодня 300 тыс. р.

Ø Какова налоговая база для каждого из них?

Ø Какой вычет они могут получить и какой налог в итоге заплатят?

Налоговая база для каждого из них — 300 тыс. р. Если брат представит подтверждение покупки автомобиля за 400 тыс., его налоговая база упадёт до 0 и ему не придётся платить налог.

Его девушке, даже если оформление наследства было связано с какими-то небольшими тратами, стоит выбрать налоговый вычет в размере 250 тыс.

Это сократит её налоговую базу всего до 50 тыс. р., а налог — до 6500 р.

Вы также можете уменьшить свою налоговую базу за год, если покупаете себе жильё или платите проценты по ипотеке.

При этом максимальный размер вычета от стоимости жилья и участков земли составляет 2 млн р., а вычет от уплаченных процентов не ограничен.

Пример. Ваши родители купили квартиру стоимостью 3 млн р., взяв ипотечный кредит. Сумма процентов по ипотеке составила 1,5 млн. р.

Какую сумму налога они смогут сэкономить?

Вычет от стоимости жилья составит 2 млн, вычет от процентов — 1,5 млн. Таким образом, налоговая база за несколько лет будет уменьшена на 3,5 млн р. (каждый год — на сумму взносов по ипотеке).

Это позволит сэкономить на налогах 3500 тыс. * 13 % = = 455 тыс. р.

Вопрос из зала: Если бы мои родители не брали ипотеку, а купили квартиру на скопленные деньги, то они бы заплати ли всю сумму одновременно и весь налоговый вычет (2 млн р.) пришёлся бы на один год. Но они вместе зарабатывают меньше 2 млн р. в год. Получается, что часть вычета они не смогут использовать?

Ответ. Ваши родители смогут использовать весь вычет. Всё, что они не используют в этот год, перенесётся на следующие годы.

Пеня за неуплату налогов

Пеня — это денежная сумма, взимаемая с налогоплательщика в случае задержки уплаты налога. Не следует путать пени со штрафом. Пеня является компенсацией государству за просрочку уплаты налогов и сборов (почти так же, как процент по кредиту является компенсацией банку за временный отказ от денег). Штраф же является санкцией за совершение налогового правонарушения. В случае просрочки платежа по налогу налогоплательщику придётся уплатить и пени, и штраф. Пени определяются в процентах от неуплаченной суммы налога и начисляются за каждый день просрочки. О размере набежавших пеней вы можете узнать, когда будете проверять размер своей задолженности.

Как узнать в Интернете свою налоговую задолженность

Чтобы не платить штрафы и пени за просрочку уплаты налогов и не оказаться задержанным в аэропорту при выезде за границу, следует время от времени проверять наличие налоговой задолженности. Особенно внимательно стоит к этому отнестись, если вы в течение года получали дополнительные доходы, вы игрывали крупные призы, приобретали недвижимость или транспортное средство. Также задолженность может образоваться из-за того, что ваш налоговый агент не выполнил свои обязательства по подаче налоговой декларации. На сайте Федеральной налоговой службы по адресу https:// service.nalog.ru/debt/ доступен сервис «Узнай свою задолженность». Он даёт гражданам РФ возможность получить информацию о своей задолженности по НДФЛ, имущественному, транспортному и земельному налогам. При наличии задолженности на сайте можно распечатать платёжный документ (извещение), по которому затем можно будет оплатить задолженность и пени в любом банке.

Урок №27-28

обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО) - это повреждение другого автомобиля в ДТП по вашей вине. Из-за большой распространённости случаев повреждения других автомобилей в ДТП (помимо автомобиля самого виновника ДТП) законодательством РФ

Страховой случай наступает, когда материализуется то неприятное событие, от которого вы застраховались — будь то ДТП, кража, пожар или стихийное бедствие

Полис ОМС даёт право всем гражданам РФ, независимо от возраста, пола, социального статуса и места проживания/регистрации, право на получение медицинской помощи в медицинских учреждениях, входящих в систему ОМС, в любом населённом пункте России (согласно базовой программе ОМС), а также на территории своего субъекта Федерации (согласно территориальной программе ОМС).

Налог — это обязательный платёж, взимаемый органами государственной власти с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения деятельности государства

Пропорциональный налог-

Ставка прогрессивного налога возрастает с увеличением налоговой базы.

Налоговый резидент — тот, кто провёл в России не менее 183 календарных дней в году.

Налоговая база — сумма, с которой рассчитывается налог

Штраф - является санкцией за совершение налогового правонарушения.

Пеня — это денежная сумма, взимаемая с налогоплательщика в случае задержки уплаты налога.

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база при выполнении некоторых условий. Тем самым снижается размер начисленного налога.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) — это цифровой код, присваиваемый юридическим и физическим лицам, которые должны платить налоги.

Тема урока: Обязательное пенсионное страхование.

Содержание занятий.

Пенсия. Кому полагается государственная пенсия. Как работает пенсионная система России. Страховой стаж.

Жизненная ситуация

Ваш дядя собирается выйти на пенсию через 10 лет. Он знает, что государственные пенсии для пожилых людей очень низкие, и беспокоится, хватит ли ему средств на нормальную жизнь после выхода на пенсию. Почему пенсии маленькие? Как дяде рассчитать размер своей будущей пенсии? Можно ли что-то сделать для увеличения пенсии?

Если сейчас вам нет и 20 лет, то пенсионером вы станете ещё нескоро. Поэтому тема пенсии может казаться вам весьма отдалённой и неинтересной. Почему же мы говорим о ней на этом и следующих занятиях?

Во-первых, вашим родителям осталось до пенсии лет 15—20, а некоторым — всего 5—10. И они, и вы наверняка хотите, чтобы их пенсия оказалась достойной и после ухода с работы они не испытывали финансовых трудностей. Получив необходимые знания о пенсии, вы сможете помочь своим родителям лучше спланировать стратегию пенсионных накоплений и подготовиться к этому новому этапу их жизни.

Во-вторых, вам самим в какой-то момент надо будет задуматься о накоплении денежных средств для пенсионного возраста. Зная всё то, о чём мы расскажем на следующих двух занятиях, вы не пропустите этот момент, когда он наступит.

ВАЖНО: Во время изучения этой темы вам придётся тесно взаимодей- ствовать с родителями, поскольку будет много совместных заданий. Предупредите их об этом заранее, чтобы они освободили время.

Пенсия — это ежемесячные выплаты, которые будет делать вам государство (или частная организация, с которой вы заключили пенсионный договор) после того, как вы достигнете определённого пенсионного возраста или станете нетрудоспособным. В России действует система обязательного пенсионного страхования. Любой работающий человек (в том числе индивидуальный предприниматель) обязан делать взносы в систему пенсионного страхования в течение всего своего трудового стажа. Зато по окончании трудовой деятельности (и после достижения определённого возраста) каждый гражданин, делавший такие взносы, будет получать государственную пенсию. Если вы будете работать по найму в фирме или некоммерческой организации, эти взносы за вас будет делать ваш работодатель и вы даже не заметите, как это будет происходить. В будущем все эти взносы будут учтены при расчёте положенной вам пенсии.

Кому полагается государственная пенсия

Основной вид пенсии, который будет получать большинство ваших сверстников после 2050 года, — это страховая пенсия по старости. Она полагается мужчинам, достигшим 60 лет, и женщинам, достигшим 55 лет, которые в прошлом выполнили все условия для получения государственной пенсии.

К таким условиям относится наличие трудового стажа — на момент 2014 года — не менее 15 лет.

О трудовом стаже вы прочтёте в этом занятии.

Также для получения пенсии по старости необходимо будет набрать определённое количество баллов в системе обязательного пенсионного страхования.

Количество баллов зависит от вашего оклада в период трудовой деятельности, количества детей, которых вы воспитаете, и других факторов, узнать о которых вы сможете на портале Пенсионного фонда России (ПФР). Российским законодательством также предусмотрены:

Ø страховая пенсия по инвалидности для инвалидов I, II и III групп

Ø страховая пенсия по случаю потери кормильца — для нетрудоспособных членов семьи умершего кормильца.

Ø Федеральным госслужащим, военным, космонавтам, лётчикам-испытателям полагается пенсия за выслугу лет.

Ø А граждане РФ, у которых по каким-то причинам нет права ни на один из перечисленных выше видов пенсии, могут получать социальную пенсию, обеспечивающую прожиточный минимум человека.

Правда, жить на такую пенсию вы будете очень бедно — ведь она предусматривает обеспечение только самым необходимым: простейшими продуктами, дешёвой, немодной одеждой и проживанием в комнате или общежитии. К примеру, в 2011 г. она составляла 3178 р. в месяц для не инвалидов и 5206 р. для инвалидов.

²⁶Для некоторых категорий граждан предусмотрен более ранний выход на пенсию. Причиной для начисления досрочной пенсии может быть место жительства в тяжёлых климатических условиях (например, на Крайнем Севере), работа на вредном производстве (например, в шахте, горячем цехе) или особенности профессии, не позволяющие продолжать работу в преклонном возрасте (например, пилот, танцор балета). Полный список можно найти в приказе Минздравсоцразвития России от 31 марта 2011 г. по ссылке http:// www.rg.ru/2011/05/27/pensiya-dok.html.

Поэтому не стоит полагаться на социальную пенсию. Для обеспечения себе приемлемого уровня жизни в старости вам придётся участвовать в системе обязательного пенсионного страхования — а именно получать официальный трудовой стаж и делать взносы в пенсионный фонд. А если вы мечтаете, чтобы уровень вашей жизни после выхода на пенсию был не просто приемлемым, а остался бы на том же уровне, что и во время работы, вам следует задуматься о добровольных накоплениях на пенсию в дополнение к обязательным. О них мы поговорим на следующем занятии. В 2000-х и первой половине 2010-х государственные пенсии в России были довольно низкими.

Например, в 2011 г. средняя пенсия по старости составляла 8876 р. в месяц, а по инвалидности — 5333 р.27

Разобраться, почему так происходило, нам поможет демография — наука о структуре населения. Демография изучает рождаемость и смертность, распределение населения по половым и возрастным группам и миграцию. Это интересно

Демографическая нагрузка: почему государственные пенсии не могут быть высокими в будущем

Первые массовые пенсионные системы появились в Европе на рубеже XIX—XX вв., и по своему характеру все они были распределительными. В распределительной системе выплата пенсий по старости происходит за счёт взносов трудоспособных граждан. Каждое следующее поколение финансирует предыдущее, поэтому говорят, что такая система основана на принципе солидарности поколений. Распределительная система хорошо работала при малой демографической нагрузке (это отношение числа пенсионеров к числу работающих): когда пожилых было мало, а людей трудоспособного возраста много. Например, первой пенсионеркой

27 Источник — Росстат. США стала Ида Мэй Фуллер в 1940 г. За время своей карьеры она внесла в пенсионную систему всего 25 долларов, а после выхода на пенсию получила около 23 тысяч, дожив до 100 лет. Тогда на одного пенсионера приходилось более 40 работающих. Их налоговых выплат хватало, чтобы обеспечить малочисленное старшее поколение достойной пенсией. Однако со временем продолжительность жизни росла и пенсионеров становилось всё больше. В конце 1960-х гг. во всей Европе и США начался спад рождаемости, что через 20 лет вылилось в сокращение работающего населения. К началу XXI в. в развитых странах на одного пенсионера уже приходилось только трое работающих. Поэтому правительства разных стран стали задумываться о реформе пенсионной системы, чтобы превратить её из распределительной в распределительно-накопительную. В накопительной системе выплаты пенсионерам производятся не из взносов нынешних работающих граждан, а из собственных накоплений, созданных за время карьеры. Эти накопления перечисляются не государству, а в специальные пенсионные фонды. Фонды инвестируют сбережения и приносят своим клиентам доход, защищая от инфляции и приумножая их пенсионные накопления. Эти фонды бывают как корпоративными (их организует работо датель), так и частными (их будущий пенсионер выбирает сам, как обычную инвестиционную компанию или банк). В разных странах государство либо ввело обязательные дополнительные взносы на накопительную часть пенсии, либо мотивирует граждан добровольно делать накопления через налоговые льготы. В СССР и постсоветской России была распределительная пенсионная система. В 2002 г. началась пенсионная реформа, вследствие которой в систему был добавлен накопительный элемент. Вместо того чтобы распределяться среди пенсионеров, часть пенсионных взносов работающего гражданина стала инвестироваться в экономику для получения дохода и создания его собственных пенсионных накоплений. Однако этот накопительный элемент сегодня очень мал (менее 10 % пенсионных взносов), и государственная система по большей части остаётся распределительной. В то же время демографическая нагрузка на работающих граждан (отношение числа пенсионеров к числу работающих) продолжает расти. Росстат прогнозирует, что к 2030 г. в России на 100 человек в трудоспособном возрасте будет приходиться 82 человека в нетрудоспособном (включая детей), и из них — 52 пенсионера. А если учитывать, что не все люди трудоспособного возраста действительно работают (есть домохозяйки, студенты), одного пенсионера будут обеспечивать менее двоих работающих!

РРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРрр

Графики-«ёлочки» на рисунке — это возрастно-половые пирамиды России в прошлом и будущем. По вертикали отмечены возрастные группы, а длина горизонтального столбика — это количество жителей России в этом возрасте: слева — мужчин, справа — женщин. «Ёлочка» 1959 г. похожа на восточную пагоду: у неё толстое основание и тонкая макушка. Это значит, что население в целом молодое. В 1989 г. «ёлка» уже более однородная. В 2010 г. в нижней части «ёлки» появляется «ножка» — это спад рождаемости в 1990-е гг. А «ёлка»-прогноз на 2030 г. уже больше похожа на сосну или лиственницу.

По прогнозам ООН, к моменту вашего выхода на пенсию на одного пенсионера в развитых странах будет приходиться всего один работающий человек!²⁸

Доля населения старше 60 лет в странах мира по прогнозу ООН (%)

ТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТТ

²⁸ Прогноз ООН на 2050 г.25

РРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРР

Это означает, что гарантированные государством пенсии не могут быть высокими. Как бы ни стремилось государство обеспечить пенсионерам достойный доход, этих денег всё равно не хватит на то, чтобы вы и после выхода на пенсию продолжали жить в таком же достатке, что и в период трудовой деятельности, когда вы получали зарплату. Поэтому важно как можно раньше задуматься о дополнительных накоплениях, помимо обязательных пенсионных отчислений, предписанных государством. Это могут быть отчисления в негосударственные пенсионные фонды, инвестиции в недвижимость, фондовый рынок или стабильный собственный бизнес.

Как работает пенсионная система России

Если вы наёмный сотрудник и получаете зарплату, каждый месяц ваш работодатель перечисляет сумму, равную 22 % вашей зарплаты (до уплаты подоходного налога) в Пенсионный фонд²⁹. В отличие от подоходного налога, эти 22 % будут не вычитаться из вашей зарплаты, а платиться компанией сверх неё. Так что вы даже не заметите, что происходят эти отчисления. Но вы можете заметить, что при приёме на работу работодатель попросит вас принести своё страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (зелёная ламинированная карточка) или сам оформит его для вас и выдаст на руки, если это будет ваше первое место работы.

Страховой стаж — это период, в течение которого ваш работодатель делает отчисления с вашей зарплаты в Пенсионный фонд России (ПФР). Для индивидуальных предпринимателей это период, в течение которого они сами делают взносы в ПФР в размере, установленном государством.

ВАЖНО: Если работодатель выплачивает вам зарплату «всерую» (без уплаты налогов), то даже если вы проработаете на него 20 лет, ваш страховой стаж будет равен нулю, и вы будете иметь право только на низкую социальную пенсию.

²⁹ Тариф составлял 22 % в 2014 и 2015 гг., но в будущем он может меняться в большую или меньшую сторону по решению законодательных органов РФ. Проверить текущий тариф можно на сайте ПФР (www.pfrf.ru).

В результате этих отчислений вы сможете наблюдать, как растёт баланс на вашем лицевом счёте в ПФР. Его можно проверить на портале «Госуслуги» (точная ссылка — http://www.gosuslugi.ru/pgu/ service/1тыс.0569524_18.html#_description; для использования этой функции портала необходимо зарегистрироваться) или придя в ваше региональное отделение ПФР с паспортом и свидетельством Обязательного пенсионного страхования.

Номер вашего лицевого счёта в ПФР будет указан на Страховом свидетельстве Обязательного пенсионного страхования (это зелёная ламинированная карточка).

Ø Чем больше взносов будет сделано на ваш счёт в ПФР, тем выше будет ваша будущая пенсия.

Индивидуальные предприниматели, за которых не платит компания, должны самостоятельно делать пенсионные взносы.

Размер взноса можно рассчитать на сайте ПФР в разделе «Самозанятому населению» (www.pfrf.ru/samozaniatoe_poryadoc/).

ПФР рассчитывает размер пенсии индивидально для каждого гражданина с использованием единой формулы, утверждённой законодательными органами России.

На момент написания материалов для обучающихся она ещё не была утверждена окончательно всеми государственными органами, поэтому советуем проверить эту информацию на сайте Министерства труда и социальной защиты — www.rosmintrud.ru.

Эта формула включает такие составляющие, как:

• Трудовой стаж. Чем дольше вы будете работать и получать официальную зарплату, тем выше будет пенсия.

• Годы, проведённые в отпуске по уходу за ребёнком до 1,5 лет, и время прохождения срочной воинской службы. Они прибавляются к официальному трудовому стажу. Таким образом, государство повышает мотивацию россиян проходить воинскую службу и заводить больше детей.

• Количество лет, проработанных после наступления пенсионного возраста. Например, если женщина после наступления 55-летнего возраста решила не выходить на пенсию, а поработать ещё несколько лет, эти годы будут иметь ещё больший вес в её пенсионной формуле, чем годы, отработанные до наступления 55-летия.

Это мера была введена вместо повышения официального пенсионного возраста. Так государство не обязывает население работать дольше, но создаёт для этого дополнительные стимулы. Это делается для того, чтобы снизить пенсионную нагрузку на молодое поколение (см. рубрику Это интересно «Демографическая нагрузка: почему государственные пенсии не могут быть высокими в будущем?»).

• Размер вашего оклада. Чем выше официальная(!) заработная плата, тем выше будет пенсия.

• Некоторые другие факторы.

Их список ещё не был финализирован на момент написания материалов для обучающихся. В формуле есть одна тонкость.

Пенсионный взнос в размере 22 % платится только с зарплаты, не превышающей «предельную базу», установленную Правительством. Эта база меняется от года к году.

v В 2013 г. она составляла - 47 333 р.,

v а в 2014 г. — 52 000 р. в месяц.

Если ваша зарплата выше «предельной базы», то с суммы превышения ваша фирма платит только 10 %.

Например, если в 2012 г. зарплата вашей подруги была - 25 тыс. р., а её отца — 60 тыс. р.,

то взносы на неё составляли: 25 тыс. * 22 % = 5 500 р.,

а взносы на её отца: (47 333 * 22 %) + (12 667 * 10 %) = р. в месяц.

Однако рост зарплаты свыше предельной базы не отразится на росте вашего пенсионного коэффициента. Поэтому будущая пенсия увеличивается с ростом вашего оклада только до какого-то определённого уровня. После достижения этого уровня рост зарплаты уже не сможет повлиять на величину пенсии. А смогут на неё повлиять только длительность трудового стажа и прочие факторы, описанные выше.

ВАЖНО: Максимальный размер пенсионных накоплений через го- сударственную систему ограничен. Государство не помогает вам откладывать на будущую пенсию с верхней части вашей зарплаты. Те, чей доход значительно превышает «предельную базу», будут сильно разочарованы размером своей пенсии в будущем, если не проявят инициативу и не начнут самостоятельно делать сбережения уже сегодня.

Почему важно следить за реформами в области пенсий

Пенсионная система России в последнее время переживала множество реформ. До 2013 г. 22 %-ный взнос в систему пенсионного срахования распределялся следующим образом:

Ø 16 % перечислялись в ПФР и использовались для выплаты пенсий нынешним пенсионерам, а также для расчёта будущей пенсии гражданина.

Ø Оставшиеся 6 % перечислялись в счёт так называемой «накопительной» пенсии.

Гражданин должен был распорядиться ими сам, выбрав управляющую компанию (УК) для сохранения, инвестирования и преумножения этих средств до даты своего выхода на пенсию. УК можно было выбрать из числа существующих негосударственных пенсионных фондов (НПФ).

Для этого нужно было подать заявление с названием соответствующего НПФ в Пенсионный фонд России (ПФР). Или можно было не делать ничего, и тогда управляющую компанию за гражданина выбирал сам ПФР.

Накопления в НПФ приносят рыночный доход, как ПИФы и другие

инвестиционные инструменты. О том, как управляющие компании инвестируют

средства граждан на счетах НПФ, читайте в следующем занятии.

В 2013 году гражданам был предоставлен выбор: оставить накопительную часть своей пенсии равной 6 % или снизить её до 2 %.

А с 1 января 2015 года планировалось разрешить гражданам выбирать между 6 % и 0 %.

0 % означало, что все пенсионные взносы гражданина будут отправляться на формирование страховой пенсии.

В чём же разница? Преимущество страховой пенсии в том, что она индексируется государством согласно уровню инфляции в стране.

Ø Деньги, направленные на формирование страховой пенсии, не приносят инвестиционный доход, как ценные бумаги, но защищают от инфляции.

Ø Деньги, направленные в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), будут вложены в ценные бумаги и депозиты. При благоприятных условиях и грамотных действиях управляющей компании они принесут доход выше инфляции, и человек, направивший средства в НПФ, получит более высокую пенсию, чем человек, отказавшийся от накопительной пенсии.

При неблагоприятных условиях и неграмотном распоряжении средствами в НПФ накопления могут обесцениться и пенсия получится ниже, чем у человека, направившего все деньги на формирование страховой пенсии.

Таким образом государство несколько раз предоставляло гражданам выбор, и они выбирали в зависимости от своей склонности к риску и степени доверия государству и коммерческим инвестиционным компаниям. Люди, которые не читали финансовые новости, не знали об изменениях в пенсионной системе и не могли подать заявление ни на изменение доли взносов, направляемых в НПФ, ни на выбор наиболее доходного НПФ. Выбор за этих людей делало государство — по умолчанию. Но государственные органы не могут знать, что лучше всего подходит для каждого из нас. Поэтому лучше быть в курсе последних изменений, чтобы иметь возможность выбирать самостоятельно то, что подходит именно вам.

ВАЖНО: Поскольку пенсионная система России находится в стадии трансформации, ставки и некоторые «правила игры» меняются год от года. Проводя изменения, государство иногда предлагает гражданам сделать выбор самим (как в 2014—2015 гг.). От того, насколько хорошо вы информированы, будет зависеть, увеличите вы свои накопления или, напротив, потеряете деньги. Поэтому очень важно понимать суть пенсионной системы и следить за её изменениями. Ведь вы сами можете повлиять на своё будущее! Следите за изменениями в прессе и на сайте Министерства труда и социальной защиты — www.rosmintrud.ru.

Вопрос для размышления

Какая пенсионная система ближе к накопительной, а какая ближе к распределительной – та, в которой 6% направляются в негосударственный пенсионный фонд по выбору гражданина, или та, в которой весь взнос полностью перечисляется в ПФР, записывается на счет и индексируется в соответствии с уровнем инфляции?

Какая система более выгодна для налогоплательщиков?

Сколько вы будете получать после выхода на пенсию

Как мы уже говорили, размер будущей пенсии будет положительно зависеть от:

Ø размера вашего оклада,

Ø величины трудового стажа,

Ø количества лет службы в армии или ухода за детьми,

Ø желания работать после наступления пенсионного возраста и ещё некоторых факторов, которые могут со временем меняться.

Для расчёта пенсии на сайте ПФР вывешен пенсионный калькулятор (www.pfrf.ru/spec/raschet_pensii/).

Узнать размер своей будущей пенсии можно, ответив на несколько несложных вопросов.

ВАЖНО: Обратите внимание, что пенсионный калькулятор не предназначен для расчёта размера пенсий:

• нынешних пенсионеров;

• граждан, которым до выхода на пенсию осталось менее трёх лет;

• инвалидов, нетрудоспособных граждан и граждан, потерявших кормильца;

• военнослужащих и сотрудников силовых ведомств;

• индивидуальных предпринимателей;

• работников вредных и опасных производств, имеющих право на досрочный выход на пенсию.

Предлагаем вам выполнить для тренировки небольшое упражнение. Для этого пройдите по ссылке, указанной выше (Пенсионный калькулятор).

Пример. Петя Яблоков начинает работать на сталелитейном заводе в 2015 г. На тот момент ему 23 года. Перед этим он прошёл учёбу в колледже и отслужил 2 года в армии. С тех пор он получает 25 тыс. р./мес. Петя рассчитывает, что со временем его зарплата будет расти благодаря карьерному росту. Он надеется получать в среднем 40 тыс. р./мес. в 2025—2040 гг. и 80 тыс. р./мес. в 2040— 2051 гг.

В 2052 г. он достигнет возраста 60 лет и сможет выйти на пенсию. Работать после 60 лет он не собирается. На какую государственную пенсию он может рассчитывать после 2052 г.?

Заполните анкету пенсионного калькулятора за Петю и посмотрите, какая пенсия у него выходит.

Обратите внимание, что зарплата Пети будет расти, а значит, в графу «официальная заработная плата» надо ввести какую-то усредненную сумму. Какую?

Вопрос для размышления

После того как вы рассчитали будущую пенсию Пети, пробуйте поиграть с цифрами. Как поменяется пенсия, если Петя согласится работать ещё 3 года после наступления пенсионного возраста?

А если он будет работать ещё 5 лет? Изменится ли пенсия, если зарплата Пети в 2015—2024 гг. будет не 25, а 30 тыс. р./мес.?

А если его зарплата в 2040—2051 гг. составит не 80, а 100 тыс. р./мес.?

Обратите внимание, что для расчёта будущей пенсии принимаются во внимание только доходы, не превышающие «предельную базу», установленную государством в год получения этих доходов!

Сравните пенсию Пети с зарплатой, которую он будет получать на заводе в последние 10 лет своей карьеры. Придётся ли Пете резко изменить стиль своей жизни и размер своих расходов? Сможет ли он в преклонном возрасте вести активную и интересную жизнь: путешествовать, хорошо одеваться, посещать кино и рестораны, регулярно обновлять компьютер, телефон и другие электронные устройства? Если Пете не хотелось бы внезапно «затянуть пояс» в 60 лет, ему необходимо делать личные сбережения ещё в молодости и полагаться не только на государственную систему обязательного пенсионного страхования, но и на дополнительные накопления в системе добровольного пенсионного страхования, о чем мы и поговорим на следующем занятии.

Урок №29-30 Добровольное пенсионное страхование

Содержание занятий

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Как выбрать НПФ. Корпоративные пенсионные планы. Альтернативные виды пенсионных сбережений. Инвестиции в своё здоровье

Жизненная ситуация Вы с родителями подсчитали, на какую государственную пенсию они могут рассчитывать в будущем, и эта сумма вас не устраивает. Посоветуйте родителям, как увеличить свой достаток на пенсии.

На прошлом занятии мы обсуждали, почему важно делать дополнительные сбережения на пенсию. Давайте теперь попробуем понять, какие средства предлагает для этого финансовый сектор. Во-первых, существует решение, разработанное специально для пенсионных накоплений, — это негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Помимо них, мы кратко рассмотрим альтернативные методы накопления, например такие, как инвестиции в недвижимость.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)

НПФ — это некоммерческие финансовые организации, в функции которых входит:

• приём пенсионных взносов частных лиц;

• инвестирование принятых средств в экономику с целью защиты от инфляции;

• учёт средств на накопительных счетах клиентов, расчёт и выплата пенсии. ВАЖНО: Размер вашей будущей дополнительной пенсии будет зависеть от того, как много денег вы внесёте за время работы, и доходности выбранного НПФ.

НПФ инвестирует ваши средства следующим образом:

• покупает государственные и муниципальные облигации;

• делает вклады в банках;

• приобретает объекты недвижимости;

• передаёт деньги управляющей компании (УК) для инвестирования в другие активы.

Государство заинтересовано в том, чтобы НПФ были как можно более надёжными, ведь от этого зависит благосостояние будущих пенсионеров и спокойствие в стране. Поэтому оно строго контролирует деятельность НПФ, не позволяя им создавать высокорисковый инвестиционный портфель.

Ниже приводится неполный список ограничений деятельности НПФ в России:

• НПФ не могут инвестировать более 10 % в один актив (должен диверсифицировать риски);

• НПФ не могут инвестировать более 20 % в ипотечные сертификаты (должны диверсифицировать риски);

• НПФ могут инвестировать в акции и облигации частных предприятий только через УК, у которой есть лицензия на операции с пенсионными средствами.

В стабильной экономике НПФ приносят более высокий доход и являются более рискованными, чем банковские сберегательные вклады. В то же время за счёт государственного контроля они менее доходны и более надёжны, чем прямые инвестиции в фондовый рынок, которые мы уже рассматривали . В 2013—2015 гг., когда создавалось это пособие, в НПФ можно было направить как накопительную часть обязательных пенсионных отчислений (6 из 22 %), так и любое дополнительное количество денег по вашему усмотрению — добровольно. Каковы правила относительно 22 % сейчас — читайте на сайте ПФР (www.pfrf.ru). Но как бы ни менялись условия использования обязательных отчислений, вы всегда сможете делать дополнительные накопления на пенсию — только деньги в НПФ вам уже придется переводить самому из своих личных средств.

Механизм взаимодействия с фондом будет очень похож на механизм взаимодействия с ПФР. Вы делаете взносы в течение своей карьеры, а после выхода на пенсию вам рассчитывают размер ежемесячной выплаты в зависимости от накопленного баланса.

Однако при работе с НПФ вы можете сами выбирать величину и регулярность взносов: договориться о конкретном размере ежемесячного взноса (из зарплаты) или размещать деньги партиями раз в год (например, с премии) или даже раз в несколько лет (например, если у вас свой бизнес и выдался особо прибыльный год).

Вы также можете отправить на накопительную часть пенсии деньги, полученные в наследство, или средства материнского капитала, который предоставляется только один раз при рождении или усыновлении второго, третьего или последующего ребёнка. Ещё одна особенность работы с НПФ заключается в том, как вы будете получать деньги после выхода на пенсию. Напомним, что государственная пенсия выплачивается пожизненно и еже- месячная выплата рассчитывается как баланс лицевого счёта / ожидаемый срок жизни на пенсии.

А для добровольных пенсионных накоплений у вас есть выбор: получать пенсию пожизненно (как государственную) или оформить срочную пенсионную выплату (СПВ). СПВ вы будете тоже получать ежемесячно, но не до конца жизни, а в течение 10 лет. Благодаря тому что самих выплат будет меньше (не 200—300, как в случае государственной пенсии, а всего 120), размер каждой выплаты будет больше.

Например, если к моменту выхода на пенсию на вашем счёте в НПФ 2 млн р., то вы можете выбрать один из двух вариантов:

– получать 2 млн р. / 300 = 6667 р. в месяц до конца жизни;

– получать 2 млн р. / 120 = 16 667 р. в месяц в течение 10 лет.

Если, выбрав СПВ, вы умрёте раньше чем через 10 лет, остаток вашего пенсионного баланса унаследуют ваши родные. Если вы выбираете пожизненные выплаты, то после вашей смерти (если она произошла после выхода на пенсию) родные ничего не получают.

ВАЖНО: Если человек, имеющий счёт в НПФ, умирает до выхода на пенсию, его родные имеют право на наследование всех средств с его пенсионного счёта в НПФ.

Вопрос для размышления

Какие плюсы и минусы у каждого из двух вариантов?

В какой ситуации человек может больше склоняться к СПВ, а в какой — к пожизненной выплате?

ВАЖНО: Если ваш НПФ вас не устраивает, вы всегда можете перевести средства в другой. НПФ не имеет права не отдавать вам ваши накопления и заработанный на них доход. Вы также можете совсем вывести деньги из системы добровольного пенсионного страхования и инвестировать их иным способом или потратить. В этом случае НПФ выплатит вам выкупную сумму. Порядок расчёта и выплаты выкупной суммы прописывается в договоре в самом начале ваших взаимоотношений с НПФ.

Как выбрать НПФ

Выбор НПФ похож на выбор управляющей компании для инвестирования в фондовый рынок: основные два критерия — это доходность и надёжность. Отличие НПФ от УК заключается в том, что вы инвестируете на более длительный срок, а значит, вам нужно смотреть на долгосрочную доходность (за 10 лет и более). Рейтинги доходности пенсионных накоплений российских НПФ можно найти на специализированных информационных порталах, таких, как:

• «ПенсияМаркет» (www.pensiamarket.ru/Ranking.aspx);

• «Investfunds» (www.npf.investfunds.ru/ratings/index.phtml).

ВАЖНО: Нельзя выбирать пенсионный фонд на основе доходности за 3—5 лет. Вы должны увидеть, как повлиял на него хотя бы один финансовый кризис, и понять, насколько устойчивым оказался фонд. Обязательно смотрите на реальную доходность фонда — за вычетом инфляции. Для пенсионных накоплений это особенно важно — ведь за 20—30 лет инфляция 6 % обесценит сбережения в 3—5 раз! Если в прошлом фонд не смог даже побороть инфляцию, нет смысла делать накопления в этом фонде — хранить сбережения в банке будет выгоднее.

Непрофессионалу оценить надёжность фонда довольно сложно. Поэтому мы предлагаем вам полагаться на оценки надёжности фондов, которые делают профессиональные финансовые аналитические агентства.

Например, рейтинговое агентство «Эксперт РА» регулярно оценивает надёжность российских НПФ на основе их истории и репутации, размера, величины резервов, инвестиционной стратегии и риск менеджмента. Результаты оценки агентства «Эксперт РА» можно найти на их сайте: www.raexpert. ru/ratings/npf/.

Самые надёжные НПФ имеют оценку «А++», а у самых ненадёжных оценка «С».

Прежде чем изучать список НПФ с оценками, убедитесь, что вы понимаете, как выглядит оценочная шкала (www.raexpert.ru/ratings/npf/ratingscale/). Если у вас есть возможность сравнить доходность нескольких НПФ за 20—30 лет, можете ли вы сделать выбор на основе только доходности и не задумываться о надёжности?

В большинстве случаев — да, потому что на таком временном горизонте краткосрочные колебания сглаживаются. Поэтому высокий доход фонда за 20—30 лет — это сигнал не только о хорошей доходности, но и о надёжности. Но даже если у вас есть данные за 20—30 лет работы фонда, прежде чем делать выбор, стоит проверить следующее:

• Не было ли в истории фонда слишком больших провалов, когда на восстановление потерянных активов понадобилось 3 года и более года?

Для вас это важно потому, что если такой большой провал случится именно в момент вашего выхода на пенсию, вы потеряете часть накопленных средств.

• Не сменил ли НПФ инвестиционную стратегию на более агрессивную в последние несколько лет?

Это могло пока не отразиться на усреднённой доходности за 20—30 лет, но повлияет на ваши накопления в будущем. Система негосударственного пенсионного обеспечения в России ещё очень молода, и статистика есть только за 10—12 лет. Поэтому сегодня надо тщательно анализировать историю работы фондов, чтобы выбрать наиболее надёжный. Но если вы будете принимать решение о выборе или смене НПФ через 10—20 лет, у вас уже будут данные за несколько десятилетий, и вы сможете воспользоваться методом, описанным выше.

Это нужно знать!

Каждый человек должен смолоду планировать стратегию своих пенсионных накоплений, чтобы обеспечить себе безбедную старость.

НА ЗАМЕТКУ: При выборе НПФ стоит обратить внимание на размер комиссии, которую он взимает за свои услуги. У фонда с более высокой доходностью может быть и более высокая стоимость обслуживания.

Корпоративные пенсионные планы

Узнайте, есть ли в компании, где работают ваши родители, корпоративные пенсионные планы. Корпоративные системы пенсионного страхования широко распространены на Западе, а в России пока только зарождаются. Обычно они есть у крупных компаний, и чаще всего у государственных. Примеры в России: «Газпром», «Лукойл», розничная сеть «Магнит». Если ваша компания предлагает корпоративный пенсионный план, советуем им воспользоваться. У корпоративных планов есть ряд преимуществ перед индивидуальным счётом, который вы открываете в НПФ:

– компании часто добавляют к добровольным отчислениям сотрудников средства из собственного бюджета (тем самым увеличивая их пенсию);

– обычно работодатель сам выбирает НПФ, и это хорошо для вас.

Во-первых, вам не надо самому анализировать рынок.

Во-вторых, у работодателя гораздо больше компетенций, чем у вас, чтобы сделать правильный выбор;

– компания агрегирует пенсионные взносы множества сотрудников и за счёт этого является более крупным и значимым клиентом для НПФ, чем отдельно взятый человек.

Поэтому НПФ будет предлагать компании улучшенные усло вия и скидки. Если вы покинете компанию до выхода на пенсию, вам вернут все средства, которые вы добровольно отложили за время работы в компании, плюс заработанный на них доход. Сможете ли вы претендовать на ту часть накоплений, которую внесла за вас компания из своего бюджета, зависит от многих фактров (например, сколько лет вы отработали, ушли сами или вас уволили). Об этих условиях читайте в трудовом договоре. Альтернативные виды пенсионных сбережений Вы можете предпочесть другие способы накопления на пенсию (см., например, на какие источники доходов на пенсии рассчитывали россияне согласно исследованию ФОМ в 2012 г. — с. 274).

Ваш выбор альтернативного способа накопления должен зависеть от:

• уровня доходов (некоторые виды накоплений доступны только состоятельным людям);

• склонности к риску;

• познаний в финансах;

• желания тратить время на изучение рынков ценных бумаг, недвижимости и других активов;

• дисциплинированности (если деньги лежат на простом сберегательном вкладе в банке, какова вероятность, что вы не удержитесь и потратите их?). Вы можете воспользоваться стандартными (уже изученными на прошлых занятиях) инструментами: сберегательными вкладами, паями ПИФов и услугами обычного (не пенсионного) инвестиционного фонда. Помимо этого, вы можете вложить деньги в недвижимость или с молодых лет инвестировать в собственное здоровье, чтобы меньше тратить на лечение в старости. Что касается недвижимости, то она хорошо подходит для долгосрочных инвестиций. Если вам уже есть где жить и у вас есть какие- то начальные сбережения, вы можете взять ипотеку и купить ещё одну квартиру (дом). Эту квартиру вы будете сдавать в аренду, а из получаемых от арендатора денег выплачивать процент по ипотеке. Ко времени вашего выхода на пенсию вы полностью погасите ипотечный кредит и арендная плата станет хорошей прибавкой к ежемесячной государственной пенсии. Если вам вдруг понадобится крупная сумма денег, например на дорогостоящее лечение, вы сможете продать эту квартиру и использовать часть денег.

Так что вы получаете ещё и своеобразную страховку. Оставшуюся часть денег вы сможете положить на банковские депозиты и расходовать постепенно или купить другую квартиру меньшей стоимости.

Вот несколько правил грамотного инвестирования в недвижимость:

• приобретайте недвижимость в динамично развивающихся городах. Деревенские дома не являются хорошей инвестицией, так как могут обесцениваться из-за урбанизации. Также не следует покупать квартиры в небольших городах с одним градообразующим предприятием — это слишком рискованно. Если предприятие закроется, жители разъедутся и жильё будет никому не нужно;

• покупайте недвижимость во время экономического спада, когда цены низкие. Старайтесь не продавать недвижимость во время спада, дождитесь роста цен;

• рефинансируйте ипотеку, когда ставки падают (см. занятия 5, 6);

• застрахуйте недвижимость от пожара и других несчастных случаев, которые кажутся вам наиболее вероятными (см. тему 3 «Страхование: что и как надо страховать, чтобы не попасть в беду»);

• перед покупкой или заключением договора аренды посоветуйтесь с профессиональным агентом по недвижимости.

Помимо квартир и жилых домов, можно инвестировать в коммерческую недвижимость, например помещение под магазин или ресторан. Однако это более рискованный вид вложения денег, потому что спрос на коммерческие помещения больше подвержен колебаниям в периоды кризисов, чем спрос на жильё.

Инвестиции в своё здоровье

Помимо финансовых инструментов, есть ещё один способ повысить качество жизни на пенсии, и воспользоваться им вы можете уже сегодня. Вы можете инвестировать деньги и время в своё здоровье, чтобы в преклонном возрасте сократить расходы на лекарства и медицинскую помощь. Для этого следует:

• регулярно обследоваться у врачей. Это поможет диагностировать опасные заболевания на ранней стадии и получить бесплатную или более дешёвую медицинскую помощь по сравнению с лечением на поздней стадии;

• вести активный образ жизни, заниматься спортом;

• потреблять более качественные, натуральные продукты питания (в магазинах они обычно дороже, чем приготовленные с использованием консервантов и усилителей вкуса);

• проводить профилактику заболеваний (например, если у вас проблемы с позвоночником, вы можете ходить на массаж и покупать более качественную мебель для обустройства спальни и рабочего места);

• жить, работать и отдыхать в помещениях, максимально благоприятных для поддержания здоровья. Следуя этим правилам, вы потратите не так много денег сегодня, но зато в будущем получите возможность значительно экономить по сравнению с вашими ровесниками и в полной мере наслаждаться жизнью

Задание. Как вы думаете, какие источники доходов обеспечат вашу старость?

Государственная пенсия	69 %
Зарплата, приработки (буду продолжать работать)	36 %
Личные сбережения, накопления	28 %
Финансовая помощь детей, родственников	20 %
Доходы от приусадебного участка, сада, огорода	11 %
Пенсия из негосударственного пенсионного фонда (НПФ), корпоративная пенсия	8 %
Доходы от денежных вложений (вклады, ценные бумаги и т. п.)	8 %
Доходы от частного бизнеса, в том числе от частного фермерского хозяйства	7 %
Доходы от сдачи в аренду помещения или имущества	5 %
Доход от обмена своего жилья на меньшее	1 %
Доходы от продажи имущества (жильё, автомобили и др.)	1 %
Доход от договора пожизненной ренты (получение регулярных платежей в обмен на завещание квартиры с правом пожизненного проживания в ней)	1 %
Другое	1 %
Затрудняюсь ответить	12 %

Вопрос: «Какие плюсы и минусы у СПВ и пожизненной выплате пенсий?

В какой ситуации человек может больше склоняться к СПВ, а в какой — к пожизненной выплате пенсии?»

Ответ. Человек, который верит в то, что проживёт на пенсии долго (дольше, чем среднестатистическая продолжительность жизни), будет склоняться к пожизненной выплате. Тот, кто не верит, что проживёт так долго, как гласит статистика (например, знает, что у него слабое здоровье), выберет СПВ. В этом случае, даже если он умрёт раньше срока окончания СПВ, остаток его пенсионного счёта унаследуют родные. Но это не единственная причина. Человек также может выбрать СПВ, если ему сразу после выхода на пенсию предстоят крупные траты, например дорогостоящее лечение. Однако, выбирая СПВ, каждый должен помнить, что однажды выплаты прекратятся. Это основной минус СПВ. Поэтому надо чётко понимать, какие доходы будут обеспечивать ваше проживание после окончания СПВ: возможно, у вас есть дополнительные сбережения на сберегательных вкладах или в ценных бумагах, вы собираетесь переехать в квартиру поменьше или надеетесь, что к тому времени дети встанут на ноги и будут помогать вам.

Выбери правильный ответ.

1. В страховой пенсионный стаж засчитывается...

а) всё время, в течение которого человек работал на фирме или был

индивидуальным предпринимателем (ИП)

б) время, в течение которого человек работал на фирме, за вычетом

отпуска по уходу за детьми

в) время, в течение которого человек работал на фирме или был ИП

и делал регулярные отчисления в ПФР

г) время, в течение которого человек работал на фирме и делал ре-

гулярные отчисления в ПФР или учился в университете

2. Почему это плохо, когда работодатель выплачивает вам «серую» зар-

плату?

а) Он лишает вас пенсионных накоплений

б) Он может платить вам больше, потому что не надо делать отчис-

ления в Пенсионный фонд

в) Он может платить вам меньше, потому что не надо вычитать

НДФЛ

г) Он может перевести все ваши пенсионные накопления в НПФ

без вашего ведома

3. Если вы наёмный работник и ваша зарплата — 50 000 р., взнос обяза-

тельного пенсионного страхования составляет 20 %, а подоходный налог

(НДФЛ) — 13 %, то...

а) Вы получаете на руки 60 000 р., и из них должны 16 500 переве-

сти государству

б) Вы получаете на руки 50 000 р., и из них должны 16 500 переве-

сти государству

в) Вы получаете на руки 50 000 р., и из них должны 10 000 переве-

сти в ПФР

г) Вы получаете на руки 43 500 р., и из них ничего не должны госу-

дарству

4. Вы выбираете НПФ. Фонд А за прошлые 10 лет показал доходность 4 %,

а за последние 2 года — 30 %. Фонд Б — 11 % в каждом году из послед-

них 10 лет. Фонд В — 13 % за последние 10 лет и минус 5 % за последние

2 года. Инфляция в стране составляет 6 %. В каком НПФ вам лучше де-

лать пенсионные накопления?

а) В фонде А

б) В фонде Б

в) В фонде В

г) Ни в каком: при таком уровне инфляции это невыгодно

Тесты 1) в; 2) а; 3) г; 4) б; 5) б; 6) в; 7) г; 8) б

Урок №33-34. Учимся оценивать и контролировать риски своих сбережений

Содержание занятий

Инфляция. Кредитный риск. Ценовой (или рыночный) риск. Физический риск. Риск мошенничества

Жизненная ситуация Имущество ваших дяди и тёти включает:

• квартиру, за которую они уже на 70 % погасили ипотечный кредит в долларах;

• сбережения в рублях (200 тыс. р. наличными и 300 тыс. р. на сберегательном вкладе в банке);

• акции металлургического предприятия, где работает ваш дядя.

Каким рискам они подвергаются и как от этих рисков защититься?

На предыдущих занятиях мы не раз затрагивали тему риска. Теперь пришло время обобщить эти знания и научиться контролировать свои финансовые риски.

Основные виды риска, которым может подвергаться ваш капитал, представлены на схеме.

юююююююююююююююююююююююююююююююююююююю

Давайте поговорим подробнее о каждом из них.

Инфляция

Это самый распространённый вид финансового риска, потому что он затрагивает абсолютно всех, у кого есть сбережения. Инфляция заставляет ваши денежные накопления обесцениваться. Более того, из-за инфляции сокращается и ваша зарплата: цены на товары и услуги растут постоянно, а зарплата — время от времени. Поэтому вы не раз можете столкнуться с ситуацией, когда ещё полгода назад зарплаты на жизнь хватало, а сегодня уже нет.

Инфляция — это риск, потому что никто не может точно предсказать, какой она будет. Есть определённые ожидания экономистов — прогноз инфляции. Лучшая защита на случай, если инфляция окажется такой, как прогнозировали, — сберегательный вклад. Ставки по вкладам обычно выше прогнозного уровня инфляции. Поэтому вы не только защищаете свои сбережения, но и получаете доход.

Но инфляция может оказаться выше, чем предрекали экономисты. Она может оказаться даже выше ставки по вашему вкладу. Тогда часть своих сбережений вы потеряете.

Высокая инфляция часто имеет политические причины. Нередко она возникает при смене политического режима, когда новые власти либо отпускают цены, которые регулировало предыдущее правительство, либо начинают в большом количестве печатать деньги, чтобы профинансировать обещанные народу реформы.

Когда ЦБ печатает новые и новые банкноты, в стране становится больше денег, но товаров и услуг больше не становится. Получив новые деньги, население начинает их тратить. Фирмы замечают увеличение спроса на свои продукты и повышают цены. Чтобы лучше понять, откуда берётся гиперинфляция и какие она имеет разрушительные последствия для общества, мы прочтем рубрику «Это интересно» в конце занятия.

ВАЖНО: Если в России или другой стране, где вы будете жить, начнётся высокая инфляция (больше 10 %), вам нужно принять меры по защите своих сбережений как можно скорее. Вы сможете защитить свои сбережения от набирающей темпы инфляции, переведя их:

• в неденежную форму;

• в иностранную валюту.

Из неденежных средств защиты сбережений от инфляции наиболее распространены золото и другие драгоценные металлы, потому что их просто купить и продать. Но они могут приносить довольно низкий доход. Тем, у кого на счетах хранятся особо крупные суммы, лучше вложить деньги в недвижимость и получать доходы от аренды. Правда, продать дом или квартиру потом будет гораздо сложнее, чем золото.

Перевести деньги в иностранную валюту и обратно проще, чем в неденежную форму. Но прежде чем это сделать, убедитесь, что страна, валюту которой вы покупаете, не находится в такой же ситуации, как Россия. Если там тоже наблюдается высокая инфляция, лучше поискать валюту, которая не обесценивается так быстро, или неденежные средства сбережения.

Вопрос для размышления: Допустим, у вас нет сбережений и вы, наоборот, взяли большой долгосрочный кредит.

Будет ли вам лучше или хуже, если в будущем инфляция окажется намного выше прогнозов?

Валютный риск

В августе 1998 г., когда государство объявило дефолт, рубль подешевел в 3 раза за один день. Следовательно, все импортные товары по отношению к рублю подорожали. Те граждане, которые откладывали сбережения только в рублях на крупную покупку, были вынуждены отказаться от своих планов. Чтобы максимально защитить свои сбережения от колебаний курса рубля, используйте одну из двух стратегий:

• Если вы копите на что-то конкретное, копите в той валюте, в которой предстоят траты. Например, если вы мечтаете поехать учить английский в Америке, сделайте долларовый вклад, а если немецкий в Германии — откройте депозит в евро. Это правило относится и к крупным покупкам, которые вы будете делать в России за рубли, но которые ввозятся из-за границы (например, немецкая машина).

• Если вы не копите ни на что конкретное, помните о диверсификации: храните деньги в 2—3 разных валютах.

Кредитный риск

Кредитный риск — это угроза того, что человек или организация, которые должны вам денег, обанкротятся и не смогут с вами расплатиться.

Какие финансовые услуги несут в себе кредитный риск?

Это в первую очередь банковские вклады и облигации. Страховые компании тоже становятся вашими должниками, когда возникает страховой случай, и могут оказаться не в состоянии выплатить компенсацию.

Чтобы сократить кредитный риск своего капитала:

• распределяйте банковские вклады так, чтобы все они были застрахованы в ССВ;

• если покупаете облигации, диверсифицируйте;

• не покупайте облигации нестабильных компаний (несмотря на то что они сулят высокую доходность) и сберегательные сертификаты малоизвестных банков;

• выбирайте крупные страховые компании с высоким рейтингом надёжности.

Ценовой (или рыночный) риск

Этот вид риска возникает, когда вы вкладываете деньги в финансовый продукт с нефиксированным доходом, например акции или паи ПИФов, а также облигации, которые вы собираетесь про- дать раньше срока погашения. Вы можете снизить рыночный риск:

• диверсифицируя свой инвестиционный портфель;

• тщательно выбирая компании;

• переводя деньги в более надёжные инструменты в нестабильной экономической ситуации;

• просто не участвуя в игре на фондовом рынке, если вы не любите риск.

Ценовому риску подвергаются и ваши пенсионные сбережения в НПФ, так как УК вкладывает часть этих средств в фондовый рынок. Поэтому проверяйте рейтинг надёжности НПФ, прежде чем перевести туда свои пенсионные накопления.

Физический риск

Помимо ваших сбережений, риску подвергаются ваше имущество и здоровье. Автомобиль может быть повреждён в ДТП или угнан. Квартира/дом может пострадать от пожара, наводнения или ограбления. Травма или тяжёлое заболевание могут лишить вас заработка, а вашу семью — кормильца.

Лучшая защита от этих рисков — страхование.

НА ЗАМЕТКУ: Помните, что вы можете страховать не только имущество, но и здоровье и трудоспособность.

Предпринимательский риск.

Предпринимательский риск — это дополнительный риск, который берут на себя владельцы бизнеса. Вы вкладываете деньги в предприятие, не зная, будет ли оно успешным в будущем. Чтобы не нанести большой урон семейному бюджету, начав новый бизнес, следуйте таким правилам:

• не вкладывайте всё до копейки. Привлекайте стороннее финансирование, которое позволит разделить риск с партнёрами;

• не берите кредит под залог квартиры, чтобы при неблагоприятном развитии событий семья не оказалась на улице.

Риск мошенничества.

Вы можете потерять деньги не только в случае, если добровольно пойдёте на риск, или в силу непреодолимых физических явлений. Причиной может стать и недобросовестное поведение финансового партнёра.

Это может быть:

• партнёр по бизнесу, который тайно переводит деньги компании на свои счета;

• работодатель, который не платит налоги и отдаёт вам зарплату в конверте;

• инвестиционная компания, которая предлагает огромную доходность, но на самом деле не вкладывает ваши деньги, а использует на то, чтобы расплатиться с другими вкладчиками (такой вид мошенничества называется финансовой пирамидой);

• кредитная организация, которая маскирует высокий процент под низкий с помощью скрытых комиссий и штрафов;

• пункт обмена валюты, выдающий фальшивые купюры, и т. д. ВАЖНО: Наилучшая стратегия для защиты от финансового мошенничества — это:

1) знать как можно больше видов мошенничества, чтобы в опасной ситуации вовремя отказаться от сделки;

2) знать свои законные права. Если действия сотрудника финансовой организации кажутся вам сомнительными, найдите в Интернете ЗПП (Закон о защите прав потребителей) и выясните, как эта ситуация регулируется законом РФ;

3) став жертвой финансового мошенничества, обязательно обращаться в правоохранительные органы. Многие граждане России совершают ошибку, не заявляя об акте мошенничества, не веря, что закон будет на их стороне или что преступников удастся поймать. Как показывает практика, большинство этих историй могло бы закончиться без потерь для пострадавшего, если бы он обратился в суд или полицию.

О наиболее распространённых и опасных видах финансового мошенничества мы поговорим на одном из следующих занятий.

Все варианты защиты от разных видов риска показаны на схеме:

Вид риска	Защита
Инфляционный	Сберегательный вклад; в случае очень высокой инфляции — золото, иностранная валюта
Валютный	Сбалансированный портфельинвестиций в разных валютах
Кредитный	ССВ, диверсификация, анализ рейтингов надёжности
Рыночный	Диверсификация, тщательный анализ, консерва тивный подход, особенно во время экономического спада
Физический	Страхование
Предприниматель-ский	Разделение риска с партнёрами, разграничение собственности семьи и собственности фирмы
Мошеничества	Знание законов, обращения в правоохранительные органы.

Это интересно.

Случаи высокой инфляции в России.

Инфляция после Великой Октябрьской революции (1918—1924)

Сформированному после свержения царской власти Временному правительству постоянно не хватало денег на содержание армии. Проблему эту оно решало просто: печатало столько новых денег, сколько было нужно. Эту же политику продолжили большевики, которым потребовались деньги для выполнения своих революционных обещаний. Они не стали отказываться от старых царских денег, а просто выпустили параллельно новые — советские знаки (или совзнаки). Но рост денежной массы не был подкреплён ростом реального производства товаров и услуг. Крестьяне, например, скрывали свои запасы хлеба. Они не желали обменивать хлеб на деньги, потому что знали: на эти деньги им не удастся купить промышленные товары и сельскохозяйственный инвентарь, так как в стране их просто нет. В 1921 г. ситуация усугубилась неурожаем в сельском хозяйстве и голодом. В результате за 6 лет деньги обесценились в 50 млрд. раз, т. е. цены удваивались каждые 2 месяца! Представьте, что вы устраиваетесь на работу с зарплатой 50 000 р., а через 2 месяца это уже 25 000 р. Или что со своей зарплаты в 50 000 р. вы пытаетесь накопить на компьютер стоимостью 40 000 р., откладывая по 10 000 ежемесячно. В условиях умеренной инфляции вы накопите за 4—4,5 месяца. Но при таких темпах роста цен, как в 1918—1924 гг., через 2 месяца компьютер будет стоить уже 80 000 р., а через 4 месяца — 160 000 р. Получается, что вы не накопите на него никогда! Остановить гиперинфляцию тогда удалось лишь созданием новых денег — червонцев, которые были обеспечены реальным золотом, а значит, почти не подвержены инфляции.

Правительство запустило их в оборот вместе с совзнаками и приняло решение: больше не печатать новых червонцев, а покрывать все дефициты бюджета выпуском совзнаков. Таким образом, червонцы остались твёрдой валютой, а совзнаки продолжили обесцениваться и постепенно были вытеснены червонцами.

Инфляция в эпоху перестройки (1992—1995)

В Советском Союзе цены на все товары и услуги устанавливались государством. Развал СССР в 1991 г. поставил правительство в сложную ситуацию, и оно начало увеличивать количество денег в экономике. Это сопровождалось резким снижением производства на предприятиях, которые в условиях новой рыночной экономики потеряли большинство государственных заказов. Цены же до 1992 г. оставались фиксированными и искусственно заниженными. В результате сложился дисбаланс между спросом (на руках у населения было много денег) и предложением товаров и услуг. Начался дефицит: прилавки магазинов опустели. В 1992 г. правительство отказалось от контроля цен, чтобы восстановить баланс в экономике. Цены сразу же начали расти, но так как параллельно государство продолжало печатать деньги и выдавать кредиты предприятиям, баланс не устанавливался очень долго: начался период высокой инфляции. За один только 1992 год она составила 2600 %, т. е. цены удваивались каждые 2,5 месяца. (Вернувшись к нашему примеру с покупкой компьютера, видим, что, хоть инфляция и ниже, чем в начале ХХ в., копить всё равно не получится.) Так в начале 1990-х гг. россияне снова потеряли все свои сбережения.

Задание. Вернёмся к жизненной ситуации, описанной в начале

занятия. (Слайд 6)

Жизненная ситуация Имущество ваших дяди и тёти включает:

• квартиру, за которую они уже на 70 % погасили ипотечный кредит в долларах;

• сбережения в рублях (200 тыс. р. наличными и 300 тыс. р. на сберегательном вкладе в банке);

• акции металлургического предприятия, где работает ваш дядя.

Вопрос.

Ø Какому риску подвержены ваши родственники?

Ø Какую бы защитную стратегию вы выбрали?

Ответ.

1. Ваши родственники подвержены инфляционному риску,

потому что у них есть денежные сбережения, часть из которых не

лежит в банке.

2. Они также подвержены валютному риску, потому что расплачиваются по кредиту в долларах, а сбережения и зарплата дяди — в рублях.

3. Кроме того, квартира подвержена физическому риску, если она не застрахована. Так как у дяди и тёти есть акции, они берут на себя ещё и ценовой (рыночный) риск.

Защитной стратегией было бы:

1) застраховать квартиру;

2) перевести часть сбережений в доллары США;

3) положить часть наличных в банк, если они не нужны дяде и тёте прямо сейчас.

4)Также можно использовать часть сбережений на досрочное погашение кредита, если дядя и тетя не копят деньги на что-то ещё, например — на машину.

Что касается акций, то вряд ли вашим родственникам удастся сократить риск без потери доходности. Поэтому они должны сами оценить своё отношение к риску и принять решение: держать акции дальше или перевести деньги в менее рисковый инструмент.

Это интересно.

Случаи высокой инфляции в России.

Инфляция после Великой Октябрьской революции (1918—1924)

Инфляция в эпоху перестройки (1992—1995)

Урок №35-36 ФИНАНСОВОЕ МОШЕННИЧЕСТВО

Содержание занятий.

Фальшивомонетчики. Кредит на ваше имя. Финансовые пирамиды. Куда заявить о случае финансового мошенничества.

Жизненная ситуация 1 Вы увидели в Интернете рекламу, где некая финансовая организация предлагает вклады с доходностью 200 % годовых. Стоит ли обращаться в эту организацию?

Жизненная ситуация 2 Ваша знакомая получила sms о том, что она выиграла в лотерею 50 000 р. Чтобы получить приз, она должна позвонить по указанному номеру и продиктовать свои паспортные данные. Вы подозреваете, что это сообщение ложное, и предупреждаете её. Но знакомая не видит ничего дурного в том, чтобы продиктовать свои данные: она ведь ничего не потеряет, так почему бы не попробовать? Какому риску подвергает себя ваша знакомая?

Фальшивомонетчики

Самый простой и распространённый вид финансового мошенничества — подделка купюр. Расцвет этого вида мошенничества пришёлся на 1990-е гг., когда многие сделки (в том числе и по обмену валюты) проводились нелегально, «с рук». Но и сегодня риск встречи с фальшивомонетчиками существует, например в пунктах обмена валюты.

Они работают по одной из двух схем:

• Вы приносите в пункт обмена настоящие деньги, и вам меняют их на фальшивые.

• Вы приносите в пункт обмена настоящие деньги. Вас просят положить их в лоток для совершения обмена. Сотрудник обменного пункта (которого обычно не видно за маленьким окошком) что-то делает с вашими деньгами, возвращает их вам обратно через лоток и говорит, что не может произвести сделку, так как ваши деньги фальшивые. На самом деле ваши деньги были настоящие, но, когда они попали в руки сотруднику обменного пункта, он заменил их на подделку.

Доказать свою правоту в этом случае будет очень сложно. Если такое произойдёт с вами или вашими близкими, вы, конечно же, должны сразу обратиться в полицию. Но, к сожалению, фальшивомонетчики сегодня стали очень осторожными и обыски в таких обменных пунктах зачастую ничего не дают. Поэтому лучше вообще не допускать попадания в такую ситуацию. Старайтесь не покупать и не продавать валюту в ларьках-обменниках. Обратитесь в ближайшее отделение банка, где на купленную валюту вам выдадут чек.

Если по какой-то причине вы не можете поменять деньги в банке, попробуйте узнать о конкретном ларьке-обменнике в Интернете, введя в поисковике его физический адрес.

Если обменный пункт был когда-то уличён клиентами в мошенничестве, информация об этом, скорее всего, появится на форумах и в блогах.

Фальшивые банки

Это интересно

Кредитная карта от несуществующего банка

В начале 2013 г. в Интернете появилось два сайта банков, предлагающих ряд стандартных банковских услуг в Москве и Петербурге: «Тон-банк» и «Балткомбанк». На самом деле эти банки не имели лицензии и не были нигде зарегистрированы. Вот что пишет новостной портал Газета.ru о втором из банков. «...Информация о «Балткомбанке» и оказываемых им услугах размещена на одноимённых сайтах в зонах .ru и .рф (оба адреса, по данным на 20.30, остаются активными). Банк якобы предлагает большой набор кредитных продуктов: потреб кредиты, кредитные карты, автокредиты и ипотеку, а также размещение средств во вклады пяти видов. Но на общение в банке не настроены: по указанным контактным телефонам отвечает автоответчик, сообщая, что «все операторы заняты» и предлагая перезвонить позднее. Онлайн-заявку на сайте можно подать только на оформление кредитной карты. На сайте утверждается, что «Балткомбанк» имеет ряд лицензий, есть и генеральная лицензия Центробанка № 2951.

Согласно размещённой на сайте электронной копии, лицензия выдана 22 мая 2007 г. за подписью первого зампреда ЦБ РФ Андрея Козлова — через полгода после убийства самого Козлова.

Лицензия № 2951 на сайте ЦБ соответствует ЗАО «Кубанский народный банк приватизации», но является недействительной, так как банк ликвидирован в сентябре 2002 г.

Офис «Балткомбанка» расположен в Санкт-Петербурге по адресу: ул. Ефимова, д. 2, указано на сайте организации. В действительности по этому адресу расположен торгово-развлекательный центр «ПИК». Представитель администрации торгово-развлекательного центра заявил, что среди арендаторов комплекса «Балткомбанка» нет и никогда не было, передаёт РИА «Новости»... Банк предлагал населению получить заранее одобренную кредитную карту с довольно большим лимитом — 100 000 р. Для этого нужно было заполнить анкету на сайте и перевести на счёт банка 2000 р. в качестве комиссии за открытие и обслуживание карты. Саму карту банк обещал прислать по почте. Ни один человек, заполнивший анкету и заплативший 2000 р., карту так и не получил. Источники: Газета.ru, РИА Новости

Давайте разберёмся, в чём заключается опасность взаимодействия с такими организациями и как от них защититься.

Во-первых, клиенты фиктивного банка теряли 2000 р.

Во-вторых, мошенники могли использовать их полные персональные данные для получения кредитов на их имя.

И в-третьих, их номера телефонов и электронные адреса могли быть проданы фирмам, занимающимся рассылкой нежелательной рекламы.

Чтобы не попасть в такую ситуацию:

• никогда не пересылайте деньги и свои персональные данные непроверенным организациям;

• если банк кажется вам подозрительным, проверьте, есть ли он на сайте АСВ, или позвоните по горячей линии АСВ и наведите о нём справки.

Кредит на ваше имя

Оформление кредита на чужое имя — это новый распространённый вид мошенничества. Преступнику достаточно знать ваши паспортные данные и создать поддельный документ с теми же данными и собственной фотографией. После этого он идёт в отделение банка, оформляет кредит на ваше имя, получает в кассе деньги и скрывается. А вы через несколько месяцев получаете звонок из банка с просьбой погасить проценты.

Чтобы не оказаться в подобной ситуации, вы можете сделать следующее:

– Не предоставлять свои паспортные данные непроверенным организациям, особенно если вас просят переслать их через Интернет или в sms/mms и вы ни разу не имели дела с данной организацией лично. Одна преступная группа собирала данные, присылая людям на мобильный телефон sms о том, что они выиграли приз в лотерее и для получения необходимо прислать фотогра- фию своего паспорта (вспомните жизненную ситуацию 2).

– Если вы потеряли (или у вас украли) паспорт, заявите об этом в полицию. Тогда его объявят в розыск и оповестят об этом банки.

– Если на ваше имя всё-таки взяли кредит мошенники, первым делом сообщите банку, что вы такого кредита не брали. Банк может проверить это с помощью графологической экспертизы (сверки подписей на контракте и в вашем паспорте) или посмотрев запись с камер видеонаблюдения, где вместо вас в отделение приходил другой человек.

– Если банк продолжает настаивать на том, что кредит брали именно вы, обратитесь в полицию.

Финансовые пирамиды

Вернёмся к жизненной ситуации 1.

Здесь мы, очевидно, имеем дело с финансовой пирамидой.

Финансовая пирамида работает по следующему принципу: организаторы пирамиды собирают у вкладчиков деньги (продают ценные бумаги пирамиды), но не вкладывают эти деньги в экономику, а оставляют у себя. Они объявляют о росте курса своих ценных бумаг, и, когда старые вкладчики хотят снять деньги с процентами, с ними расплачиваются деньгами новых вкладчиков. Получается пирамида.

Пирамиды обычно обещают сверхвысокую доходность: 200— 300 %, а иногда и 1000 % в год. Так как поначалу число вкладчиков всё время растёт, организаторы пирамиды могут какое-то время поддерживать её платёжеспособность. Например, в первый месяц бумаги пирамиды купили 1000 человек. За месяц её бумаги выросли на 50 %. В следующем месяце к пирамиде присоединились ещё 2000 вкладчиков. Даже если все старые 1000 вкладчиков захотят забрать через месяц свои деньги, у пирамиды будет чем с ними расплатиться. 2000 новых вкладчиков принесут в казну пирамиды больше, чем взнос 1000 старых вкладчиков, умноженный на 1,5.

ВАЖНО: Никогда не имейте дела с пирамидами!

Опасность пирамиды заключается в том, что рано или поздно она рухнет. Слишком много вкладчиков одновременно захотят продать свои ценные бумаги. Организаторы пирамиды поймут, что расплатиться со всеми не получится, приостановят выплаты, а потом скроются с оставшимися деньгами. Конечно, есть шанс, что вы снимете деньги раньше, чем это произойдёт, и тогда пирамида приумножит ваши средства. Но вероятность такого исхода очень низкая. Обычно человек, окрылённый мечтой быстро разбогатеть, несёт деньги в пирамиду снова и снова и попадает на крючок. Чтобы лучше понять, насколько опасны могут быть пирамиды, ознакомьтесь с историей МММ.

Куда заявить о случае финансового мошенничества

Вы можете сообщить лично о подозрительном поведении финансовой организации в местное отделение полиции или оставить заявку на Правоохранительном портале МВД РФ (www.112. ru) в разделе «Срочная связь» — «Приём обращений» или на сайте Роспотребнадзора (rospotrebnadzor.ru/virtual/feedback/).

Это интересно

История МММ Самой масштабной финансовой пирамидой в истории Рос- сии по праву считается пирамида МММ, которая проработала с 1992 по 1994 г.

В 1992 г. МММ начала привлекать деньги под сверхвысокие проценты (до 1000 % годовых) и запустила масштабную рекламную компанию на ТВ. МММ продавала населению акции и «билеты». (Последние были созданы, чтобы формально обойти запрет Минфина на выпуск всё новых и новых акций компании.)

Привлечённые сказочными процентами россияне ки- нулись покупать ценные бумаги МММ. По разным данным, вкладчиками МММ стали от 10 до 15 миллионов семей. На самом деле руководство МММ никуда не инвестировало деньги вкладчиков, акции МММ не торговались на бирже, а стоимость акций каждый день лично определял глава МММ Сергей Мавроди.

Но уровень финансовой грамотности населения пост советского периода был очень низок, и люди не видели обмана. Билеты МММ стали популярнейшим средством сбережения. Люди и фирмы расплачивались ими друг с другом и дарили родным на юбилеи и свадьбы. Котировки МММ печатались почти во всех газетах и объявлялись по радио и ТВ.

Домохозяйки с замиранием сердца следили за жизнью героев рекламы МММ из семьи Голубковых, которые благодаря вкладам в МММ покупали шубу, машину и путёвку за границу.

В рекламе в гости к Голубковым приходила даже звезда популярного в 1990-е гг. бразильского сериала «Просто Мария». В начале 1994 г. в СМИ прозвучало несколько заявлений правительства об уклонении МММ от налогов. Государственные деятели предостерегали население от инвестиций в МММ. В итоге летом 1994 г. среди вкладчиков разгорелась паника, и они толпами стали приходить в офисы МММ за деньгами. МММ стала медленно производить выплаты.

Выстроились огромные очереди. Люди стояли на улице в жару, некоторым становилось плохо. В конце июля МММ объявила о падении стоимости акций в 127 раз! Миллионы людей потеряли все свои сбережения. Сергея Мавроди попытались арестовать, но он объявил о своём намерении баллотироваться в Государственную думу. Он провёл поспешную агитационную кампанию, раздавая избирателям на улицах билеты МММ, и они проголосовали за него. Так он получил депутатскую неприкосновенность и ещё несколько лет избегал ареста. Позже он зарегистрировал интернет-пирамиду, в которой потеряли деньги тысячи вкладчиков из США и Европы. Против него даже возбуждала дело Комиссия по ценным бумагам США. Арестовали Сергея Мавроди только в 2003 г. Он был приговорён к 4,5 года лишения свободы и освобождён в 2007 г.

И вот в 2011 г. он запустил новую пирамиду МММ-2011, а в 2012 г. — МММ-2012. На этот раз он публично объявил, что это пирамиды. Но, несмотря на его заявление, миллионы россиян снова понесли в МММ свои деньги, как в казино. Эта история показала, что финансовые пирамиды не пережиток прошлого. Финансовая грамотность некоторых россиян ещё настолько низка, что они снова попадают на удочку мошенников.

Как распознать пирамиду?

Во-первых, пирамиды обещают очень высокую доходность — сотни процентов в год.

Во-вторых, создатели пирамиды обычно не могут подробно объяснить, куда идут деньги вкладчиков и откуда их организация получает доходы.

ВАЖНО: Помните, что удвоить или утроить свой капитал за 1 год не- возможно (если вы не вкладываете его в собственный бизнес, являясь при этом очень удачливым предпринимателем).

В погоне за сказочно высокими процентами вы рискуете остаться ни с чем.

Основы финансовой грамотности

Страницы

Конспект урока №19-36

1 комментарий: